公司财务报销制度及流程

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为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出方案，按支出审批权限批准后，在方案范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制方案报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按方案统一购置，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认前方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。 二、报销规定 (一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单〞，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费〞报销单，连同出差“申请单〞、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出局部由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

6、出差津贴：每人每天30元。 〔二〕、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原那么上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上


注明，报销时出租车票不得连号。 〔三〕、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单反面〔左上角处〕，完整标准地填写相应的报销单。具体要求为：

1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。 3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。 三、报销时间

购置材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 四、以下情况不予报销：

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

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