电网公司财务往来款项管理-最新年文档

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电网公司财务往来款项管理

公司财务往来账目管理具体是指关系到核算账户的经济往 来的管理体系， 一般的往来账目需要的资料凭据有应收票据、 账 款、收款明细等重要信息内容， 我国目前电网企业对于财务往来 款项的管理建设有了初步的成效， 但相对于人性化、 简便性操作、 安全可靠性方面的把握还有比较大的提升空间。 因此， 针对我国 现有电网公司财务往来款项管理现状进行分析探讨，提出建设 性、目标性的建议以及举措有着重大意义。

一、电网公司财务往来管理

公司的业务往来款项可以按方式划分为收款类与付款类， 公 司经济账款的的来往都需要公司内部财政部门进行对接交涉， 对 于未完成款项、 待完成款项及已完成款项的确定记录， 这项工作 是组成整个财务来往过程的关键环节。 电网公司涉及的业务面比 较宽广，涉款金额也是巨大的，因此在财务来往过程中需谨慎、 专业，对于管理要有序有据，为企业公司创造实际的效益验证。 电网公司财务往来款项管理流程如下图 1-1 所示：

二、电网公司财务往来款项管理现状 目前对于企业的财务往来款项管理体制还没有统一的标准 化定义， 企业会由于没有顺应管理模式确立相关的管理要求， 从 而单方面的寻求更多的利益价值， 忽视了企业本身在款项来往操 作中所需的现金额度。 电网公司对于应收款项、 应付款项没有明


确专门的责任处理机构，设计相关单位比较繁杂，手续多而效率 不高，在最终对接款项额度时存在不统一的现象，

因此企业缺乏

专业责任部门对其财政业务处理是影响管理发展的重要阻挠因 素。

（一） 电网公司内部财务来往款项管理体制缺失 电网公司如今的往来款项管理制度还存在体制缺陷，

由于涉

及单位，行业较为宽广，在制定管理系统平台时也有较大的困难 阻力，可行的途径便是在实际使用中发现问题，改善问题，逐渐 在生产应用中完善简化平台系统， 使之更适用于电网公司间的款 项来往管理。

（二） 电网公司财务人员提升自身职业素养 财务的往来管理是财务人员的一项重要工作，

只会记账，不

会管帐理帐的财务人员不是一个合格的财务人员。所谓往来管 理，就是凡是与本单位有发生业务往来的客户，

其账务都要处于

“管理”之中，要求做到企业间账单帐帐相符，与客户始终保持 一致；公司业务流程清晰明了，出现应收款时，相关负责人需要 及时与对方财务处理人员联系对接。 另外电网公司财务人员需要 经常检查会计业务 ，发现问题及时处理。在管理方面，还要学 会管理单位出现的与客户的业务问题，如，价格、账务等，发挥 对领导的参谋作用。这就是达到了真正意义上的往来管理，

财务上的往来管理其内涵和作用很重要。

三、改善电网公司财务来往款项管理体系措施

电网公司由于业务特殊性，改善加强财务往来款项管理需要 从多方面入手，实行多方式的管控监督，针对工作资料量多，领 域广的特点，

所以

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