财务中心主要职能

2022-12-21 15:41:15 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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财务中心主要职能

（1）财务规划与计划

① 制订企业的财务战略规划与年度财务计划； ② 制订企业年度、季度、月度财务收支计划； ③ 监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析；（2）财务制度与流程

① 制定、修订和执行公司财务管理制度和会计核算制度； ② 制定、执行各种财务管理、会计核算的流程；

③ 参与成本控制、费用审批、往来结算、销售流转、工资发放等管理流程的制定，确保财务监督与控制的有效性；（3）财务预算及计划

① 编制公司长、中、短期财务预算； ② 编制公司生产成本目标和管理费用目标；

③ 审核、编制、下达各部门财务预算和各财务项目预算； ④ 编制财务收支计划和资金周转、筹措计划； ⑤ 执行各种财务预算和财务计划；

⑥ 定期开展预算执行分析会，结合预算执行情况对公司日常经营工作提出建议；（4）资金管理

① 执行公司资金管理制度，合理规范调配资金，确保公司资金高效安全运转； ② 各种款项的收支与各种费用的支付； ③ 支票及其他财务票据的使用、保管、核销；（5）投融资管理

① 负责公司各项对外投资及融资工作，提出投融资方案，编制投融资计划； ② 做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策； ③ 积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资渠道；（6）财务分析

① 定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告供决策层参考； ② 针对问题，及时提出财务控制措施和建议；

③ 对企业新的业务项目、投资项目进行财务分析和预测；（7）税务策划及申报

① 及时了解、掌握国家有关税务政策，收集相关信息； ② 拟定税务筹划方案，跟进已批准税务筹划方案的实施；

③ 规范、组织企业依法纳税工作，负责对外税务报表的申报与管理；（8）系统维护

① 定期抽查系统资料；

② 做好系统数据的备份和文件管理； ③ 参与财务系统的维护； ④ 确保财务数据的秘密性；（9）销售核算管理

① 财务收入计划的执行、分析与控制； ② 应收货款计划的执行与风险控制； ③ 定期与业务员和客户核对销售往来账目； ④ 应收账款的定期核对与分析控制；（10）应付帐款管理

① 定期与供应商和采购部核对往来帐目； ② 采购发票数量、单价的审核； ③ 审核货款支付、安排与分析；（11）资产管理

① 公司固定资产、日常原/辅料、低值易耗品的财务帐目管理，保证帐帐相符； ② 组织固定资产、日常原/辅料、低值易耗品抽查、季度/半年/年度盘点工作； ③ 审核固定资产及重要设备的购置、处理、报废管理； ④ 监管对日常原/辅料、半成品、产成品的存量上限监督；（12）成本管理

① 主要物料采购单价和采购费用的控制与分析； ② 制造费用、销售费用、管理费用的控制与分析；

③ 审核各车间、仓库报送资料的真实性、完整性、准确性，进行实时监控，每月及时归集、分配各项费用，正确计算当月成本； ④ 成本/费用异常原因的分析； ⑤ 目标成本计划的执行、控制与分析；（13）会计核算 ① 产品标准成本核算；

② 成本（材料、人工、制造费用）核算； ③ 产品、在产品成本核算； ④ 应收、应付、期间费用核算； ⑤ 其他资产核算；（14）会计及统计资料