资金管理、财务制度

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补充条例二

托管机构资金、财务管理制度



一、合伙出资情况

托管机构由甲、乙、丙三方股东共同投资设立，总投资额为 ___ 元，为该项目启动资金： 1、启动资金

（1）甲方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ ； （2）乙方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ ； （3）丙方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ 。

该启动资金主要用于托管机构前期开支，包括租赁、装修、购买办公设备等。前期核算各项成本后，如有剩余，按照合伙人出资比例退还，前期财务工作结束。

2、在托管机构账户开立前，该启动资金存放于甲、乙、丙三方共同指定的临时账户（开户行： 账号： ）公司开业后，该临时账户内的余款将转入托管机构账户。

3、托管机构开业前，资金由临时帐户统一收支，并由甲乙丙三方共同监管和使用，一方对另一方资金使用有异议的，另一方须给出合理解释，否则一方有权要求另一方赔偿损失。 4、甲、乙、丙三方均应于本协议签订之日起 ___ 日内将各应支付的启动资金转入上述临时账户。

二、托管机构开业后财务管理制度

1、托管机构开业后，资金将由开立的公司账户统一收支，财务统一交由甲乙丙三方共同聘任的财务会计人员处理，考虑到托管机构目前的规模，暂由甲方代管托管机构财务一职。 2、严格资金使用权限。单笔开支在2000元以上须三方共同签字，如遇特殊情况，须电话或短信征求合伙人意见，15日内补签，否则视为挪用公共资金。

3、托管机构账目应做到收支两条线，任何一笔收支，需开具发票（无发票的开正规收据）。4、每月财务进行收支明细核算，计当月盈亏，并及时提供月度财务报表交甲乙丙三方签字认可备案。

5、甲乙丙三方如需开展公关业务和宣传活动，所需经费需提前支取或有自己垫付，并保管好发票，月底统一报销。

6、甲乙丙任何一方有权知道每月每一笔资金的流向和使用情况，并提出整改意见。


三、托管机构开业后盈亏分配制度

1、托管机构所有资金须统一预算收支，做好全年经费预算，保障机构正常运转。 2、利润和亏损，甲、乙、丙三方按照实缴的出资比例分享和承担。 3、托管机构利润，在弥补前期投入、保障机构运转前提下，方可进行分红。 分红的具体制度为：

（1）分红的时间：第一年按学期期末分红。

（2）分红的数额为：第一年，提取托管机构储备金（利润的20%）后，甲乙丙三方按出资

比例分红。

（3）合伙出资回本后，储备金累计达到合伙资金以上，则托管机构盈利资金分红实行新的

分配方案，留足更多资金扩大托管机构规模及业务，并考虑托管机构注册公司和涉足培训等事项。

本协议一式叁份,合伙人各执一份。本协议自合伙人签字画押(或盖章)之日起生效。

合伙人： 合伙人： 合伙人：

2014年 月 日

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