财务管理目的和职责

2022-12-05 20:45:19 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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财务管理,职责,目的
财务管理规定

一财务管理目的

1维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产

保值增值的目的。

二财务管理工作职责

2制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批

准，并监督其执行情况。

3每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计

划的原因，报总经理。

4对公司的资产进行管理。 5规范企业财务行为。

6参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签

定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。

7执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。 8明晰企业总体资产状况。三资产管理

9流动资产的管理 10固定资产管理

1 •下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。

2. 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。 3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。

四内部报销的管理

11本规定适用于公司。 12报表种类

1. 旬报

2. 资产负债表、损益表、报表分析

3. 内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）

13上报时间

1. 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。

2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。 3•各类内部报表：每月10日前上报。

14报表要求

1. 报表内容应真实、完整。 2. 上报时间应准时。

3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。

4. 报表格式由总公司财务部统一规定。

15对各条块执行制度悄况的管理

1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施

2. 对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应山当事人少交书面

检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。