财务费用管理制度

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财务费用管理制度



第一章 总则

第一条 为了规范公司对利息收支、金融手续费等费用的管理,结合公司实际情况,制定本制度。

第二条 本制度适用于无锡浩源钢材有限公司。

第二章 财务费用类型及审核处理

第三条 财务费用涉及的类型主要有:

（一）每季度根据各个银行存款信息，支付(收取）的行利息； （二）购买发票产生的手续费；

（三)公司收付款时产生的手续费。如：经销商回款50000元，公司账户收款后显示为49950元，产生50元手续费。

第四条 财务费用的审核处理

（一） 银行存款产生的利息支付（收取）凭证,由财务经理审核后可进行账务处理；

(二) 付款业务以及购买发票产生的手续费，符合公司规章制度的由财务经理审核后可进行账务处理，不符合公司规章制度的由总裁签批后方可进行账务处理;

(三） 公司收款时产生的手续费用，由财务经理签字,营销总监审核确认后进行账务处理。

第五条 因工资、提成以及报销业务等,将款项汇至银行卡而产生的手续费，出纳须将手续费扣除后再发放工资、提成等。

第六条 每月6日前将上月利息支付(收取）、金融手续费支付情况进行汇总整理并编制《财务费用汇总表》,报备公司董事长、总经理。



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第四章 附则

第七条 本制度由财务中心负责解释。 第八条 本制度自下发之日起正式执行。 附件： 《财务费用汇总表》





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