财务如何加强资金管理

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《财务如何加强资金管理》，欢迎阅读！

DP05b_205_215TC005 092-661解决方案

财务如何加强资金管理



企业财务资金信息是各类信息的交汇点，也是支撑经营决策的基础。企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心的理念，已成为目前企业界的共识。 一、加强资金协同的管理

资金是企业发展运行的“血液”，所以企业要保持良好的协同发展，就必须充分发挥资金运用的协同效应。资金协同的管理主要做到以下几点:一是战术资金与战略资金之间要有合理的比例关系;二是各部门业务经营资金有统—、合理的规划;三是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系，对不同产品之间的资金投放要保持合理的比例关系;四是企业内部各部门之间的资金要进行相互调剂、相互融通;五是企业内外部资金利用和投放要保持一定的比例;六是与企业外部的企业或合作者共同协调和投放资金，达到成果共享，利益均沾的双赢局面。特别是与竞争者的协调，会起到单纯竞争起不到的作用。由于企业各要素之间相互依存、相互作用，因而，每一个要素的贡献大小都取决于其他要素的支持与配合的程度。现代协同理论认为，协同将导致整个系统的稳定和有序，从而放大系统的功效。

二、加强资金效益的管理

加强资金效益的管理是指企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的项目上，使更多的资金参与周转。当然，效益性与企业资金的流动性存在一定的矛盾，往往获利大的项目占用时间长，变现能力慢，风险较大。为了满足流动性的要求(如偿债，支付各种款项，对付意外事件等)，企业只有将部分货币资金投放于获利性较小但流动性强、风险低的项目上，才能应付短期偿付的需要。

因而必须将资金划分为两部分:一部分用于日常的经营活动并长期占用，称为永久性资金。另一部分作为流动性资金占

1


DP05b_205_215TC005 092-661解决方案

用，随着业务对资金需要的增减而变化，充裕时可以用于短期投资获利。需要明确的是效益性原则不是第一位的，必须考虑到财务管理中成本效益的原则，在保证不会出现流动性风险的情况下追求效益性。

三、加强资金时机的管理

加强资金时机的管理就是要求企业的资金投放与管理不能一成不变，而必须及时根据企业外部环境和对手的变化等做出相应调整。当企业为了对有关重要产品的制造、营销和技术转让等取得最有效率的控制、指挥和协调，以便使企业整体达到其经营战略目标时，对货币资金的投放和管理宜采取集中控制;而当各部门的经营和管理能力达到较为成熟的阶段，企业的发展战略已经走向多元化运作时，各部门在生产经营内容上有较大差异，部门经理和其他员工树立竞争观念的效率大大提高，各部门能依靠自身组织结构及地域特点去捕捉更多的战略时机时，为了提高各部门效率，节省资金成本，对货币资金的控制宜采取分散管理，以充分调动其积极性。总结起来就是资金投放要做到“准时”和“及时”，它必须和企业战略发展阶段、发展步骤相吻合，逐步培育企业在市场中的核心竞争力。 四、加强资金集中的管理

加强资金集中的管理就是要保证在企业迅速而有效地控制企业全部的资金，并使这些资金的利用合理化、最优化，达到价值最大化的目的。可以说，网络的快速发展为资金集中管理提供了便利的条件，简单的点击鼠标或语言指令就可以做到信息共享、资金拨付。企业资金集中管理的实质是将各部门的资金管理权限集中到企业总部，以方便整个企业资金的统筹管理和使用。就是将分散在部门的账户中的闲散资金集中到企业总部指定的银行账户中，这样就聚合了资金资源，形成了资金的规模优势。

对处于发展状态中的企业，资金相对来说属于稀缺资源，需要较多的投入，为了降低资金闲置率和资金利用风险必须把资金集中投放于个别具有重要战略价值，对竞争成功具有决定性

2

本文来源：https://www.wddqxz.cn/f17cb5ab8462caaedd3383c4bb4cf7ec4bfeb673.html