公司财务付款制度

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《公司财务付款制度》，欢迎阅读！



公司财务付款、报销制度

为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及 报

销行为，明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本 费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵 照执行。

一、 借款流程

（一） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须 完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二） 审批流程：主管部门经理审核签字T总经理审批。

公司所有款项

的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借 据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手 续。

（三） 财务付款：财务部先进行审核。1000元以上的付款，必须向总经

理确认无误后，予以支付。凭 借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领 款

手续。

二、 费用报销制度及流程

1. 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制 度）,且发票背 面有经办人签名。

2. 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认 真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事 由。 3. 报销的票据，必须是发票。无发票，需以其他票据充抵，但需要

票据背面注明情况。发票的真伪12366或者官网查询，不当的发票一律 不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件， 作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

4. 按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单— 部门经理审核签字一财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。

复印件不得






5. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、 资金支出的分类：

1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅

费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。

2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。 3、 税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、 专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短 期

投资、融资款及利息等。

5、 其他有关支出。

四、 其他：

1、 个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则 上

不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用 金的，应及时办理报销手续，该备用金应能随时全额收回。根据实际 情况，可随时调整备用金金额的大小。

2、 有固定期限、固定金额的付款，如水电费、按揭、房租等，出 纳

员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。

3、 金额较大的付款申请，应至少提前 2天向财务部提出，以便备

款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议（财务部 预留复印件）。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款 的，双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。

六、 本规定适用于公司全体员工。 经公司领导确认后实施并由财务部负 责

本文来源：https://www.wddqxz.cn/e755f6372179168884868762caaedd3383c4b5ea.html