财务管理-公司部门预算表编制说明

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公司部门预算表编制说明

为了满足各部门预算管理需要，提高资金的使用效率，简化预算单位报表填报，规范准确的编制各部门的预算，现将2005年各预算报表编制说明如下： 一．报表组成：

1. 报表封面。

2. 各事业部、部门工作计划表：人力资源计划表、人力资源培训计划、投资计划、生

产计划表、生产物资采购计划表、质量计划、工艺改善计划。

3. 各事业部、部门预算表：新品开发预算表、产品销售预算表、材料采购预算表、模

具加工材料预算表、人力资源预算表、投资预算表、制造成本预算表、管理费用预算表、销售费用预算表、财务费用预算表。

二．编制方法：

（一）报表封面：由计算机打印，写上“xx年××事业部（部门）计划、预算表”字

样。

（二）各计划表、预算表编制的基本说明：

（1） 编制部门：填写本部门名称

（2） 版次：填写N××次，如是第一次就填写N01。 （3） 单位为万元，保留2位小数点。 （4） 各表按季度填列计划、预算

（5） 制表，审核，批准，都必须填写完整。 （6） 报表纸张都为A4纸大小。

（7） 所有报表于2018年10月30日前上报财务部。

（8） 各事业部、各部门需指定预算编制专门人员（可定主管），以便预算核算。 （三）各计划表填报说明

1. 投资计划表：

（1） 项目类别：指投资的是“机器设备”、“电子仪器仪表”、“房屋土地”、

“运输工具”

（2） 投资项目：指投资的具体项目，如“车床”“电脑”等等，最好写明是

什么规格。

（3） 单位：指是投资项目的单位，填列“套”、“台”等。 （4） 数量：指投资项目的数量。

（5） 投资目的：简单填写投资项目的用途和使用效果。

（6） 到位时间：指部门所需投资项目的到位时间或者开始使用时间。 （7） 投资项目预计金额超过50万元的，需提供项目评估报告。 （8） 本表各部门报设备动力课及财务部。 2. 培训计划表：

（1） 需求项目：填列所要培训的内容

（2） 目的：填列培训后能达到的效果和需要提高的程度 （3） 职位：填列培训人员的岗位，职等。

（4） 本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。 （5） 部。

3. 人力资源计划表：

（1） 此表为现有岗位、员工，加上2018年新增员工的计划表。 （2） 基本要求：需填列所需人员的学历等。


（3） 2005年增减人数，减少用“-” 号表示。

（4） 本表各事业部、部门报送人力资源部及财务部。 4. 生产计划表：

（1） 产品类别：指电调类、电镀类、工进项目类 （2） 产品名称：指插芯、插座、框架等。 （3） 产品代码：指产品的物料代码，以K3中的代码为准。 （4） 本表各事业部汇总报送财务部。 5. 材料采购计划表：

（1） 物料代码：指生产此种产品所需材料的物料代码。 （2） 单位耗量：指生产单位产品所耗材料。计量单位是g （3） 季度：此栏等于“生产计划表”中预计生产数量*本表中单位耗量。 （4） 全年：为4季度之和。计量单位为T （5） 如产品所需物料较多，可增加行次 （6） 此表含委外加工材料。 （7） 本表各事业部、部门报送物流贸易部及财务部。 6. 工艺改善计划表：

（1） 计划任务：指所要改善的工艺项目等。 （2） 目的：指此项改善计划能达到的效果。

（3） 计划工作安排：按季度填列计划完成程度，及在本季度做什么工作来达到

改善目的。

（四）各预算表填报说明：

1. 管理费用预算表：

（1） 费用项目中，有预算，有发生的就填，没有预算的不用填写。如：“工

资费用”各部门都有发生就填写，“坏帐损失”没有发生也没有预算的，就不需填写或填写“—”。 （2） 预测依据：指填写的预算金额是根据什么数据来的，可填上“零基”或

者是计算的公式。 （3） 合计：填写所有费用的合计 （4） 表内四个季度预算金额的合计数应等于“2005年费用预算额”。 （5） 如本部门还有费用项目需要填列，但表格中没有，可在表中加上费用项

目。合计时全部项目合计。 （6） 本表各事业部、部门报送财务部。 2. 销售费用预算表

（1） 按照费用项目填写清楚，如果还有要填列的费用项目，但表中没有列示

的，可在空白处加上所预算项目。分清楚内、外销费用。 （2） 特别说明“办公设施费用”不包括电脑等固定资产的费用，“差旅费”

中包括房租费用。 （3） “费用率”指“费用项目合计/销售收入合计”。 （4） 本表报送财务部。 3. 财务费用预算表

（1） 按费用项目填列，2005年费用预算，分解到4个季度，并填列预测依据。 （2） 特别说明，“利息支出”里不包括“利息收入”项。利息收入项用“负

数”填列。

4. 产品（新品）销售预算表：

（1） 销售客户：一个客户填列一张表格。 （2） 单价：为销售给客户的产品价格，为不含税价。

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