资产财务管理制度

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资 产 财 务 管 理 制 度



一、 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，资金预算计划，加强会计核算管理。

二、 会计档案不得携带外出，凡查阅、复印须主管领导批准。

三、 财务工作人员应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

四、 财务工作人员调动或离职，必须与接管人员办清交接手续，并由指定人员监交。

五、 专项经费开支由承办人报计划，原企业负责人审查，相关部门负责人审核，财务负责人审定，程祯喜主任负责审批；日常办公室经费由各相关部门报计划，办公室审核，财务负责人审定，赵建生副主任负责审批。

六、 职工工资、津贴、奖金、劳务报酬、出差人员旅费、零星支出可使用现金支出。

七、 财务人员支付款项超过使用现金规定范围，以支票支付，确需支付现金的，经会计审核，主管领导批准后支付现金。 八、 日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分存入银行。


九、 工作人员因公事需借现金，填写借款单，经主管领导批准方可借用。超过还款期限未做处理的，在当月工资中扣除。 十、 凭发票、工资单、差旅费单等认可凭证，经手人签字，会计审核，主管领导批准后，由出纳支付现金。

十一、对违反财务管理制度及违规违法行为的要坚决制止。

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