财务管理制度资金管理规定

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五、资金管理规定

第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督和管理， 加速资金周转，提高 资金利润率，保证资金安算 特制定本规定C

第二条骨珅.机松丿

（一） 公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内 部独立单位的结算、贷就、外汇调剂和资金作。

（二） 结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是 监督与被监督，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关 系0

第三条仆衣管理

公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户， 办理小额零星结算外，必 须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务， 在资金部的结算量和旬、月末余 额的比例不得低于80%, 10万元以上的大额款项支付必须在资金管理部办理特 殊悄况需专题报告，经批准同意后，方训保留其他银行结算业务.

第四条借哉和河呆业务管黑

（一）借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利 润任务编制资金计划，报资金管理部， 资金管理部根据公司的年度任务， 经营民 展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，

编制总公司及二

报

级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额， 董事会审批后F达执行°

年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模， 如因经 营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因， 以及新增资 金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董 事会中批追加「

（二）集团内借款的审批。凡集团内借款金额在300万元（含300万元，外币按 记帐汇率折算，下同）以内的，由资金管理部审查同意后，报财务总监审批；借






款金额在300万元以上的，由资金管理部审查，财务总监加签同意后报董事长审

（三）担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在 300 万元以下的由财务总监审批，担保额在 300-2000万元的，由财务总监核准，董 事长审批。担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经 董事长办公会议通过。借款担保审批后，由资金部办理具体手续。对外担保，由 资金部审核，财务总监和总裁加签后报蛋事长审批C

第四条冥他业务的匚批

（一）领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业，可以向资金部领用空白 支票，每次领用张数不超5张，每张空白支票限额不超过5万元，由资金部办理， 领用空门支票时，必须在资金部冇充足的存款°

（二 ）外汇调剂。集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办理，特殊情况 ■行调剂的,一律报财务审批,审批冋意后,方可口行办fflc

（三）利息的减免。凡需要减免集团内借款利息，金额在 5000元以内的，由 资金部审查同意，报财委审批，金额超过 5000元，必须落实弥补渠道，并经分 管副总经理加签后,报财委审批G

第五条愷金管玮別检何

资金部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和 管理工作,并根据检查情况,定期向财委、总经理、董事长专题

（一 ）定用舲何各一级炎司的蜕金库状况" （二 ）定期检何各一级炎司的资金剂的希算怙况。

（三 ）定期检何各一级公司件帖」• fdW件资余却#歆的的收11作■

（四）对二级公司在资金部汇出的10万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。

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