物业公司财务管理制度

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物业公司财务管理制度

第一节财务管理

1、财务部在公司总经理直接领导下，接受集团的监督和税务部门工作指导，按规定时间编制各类财务报表及税务报表，并做到认真、及时、准确、完整、无误地反映公司阶段性的财务状况和经营情况。

2、公司的经营状况报表提供给总经理，呈报董事长，对公司内部的其他人员一律实行保密。

3、建立健全公司内部财务管理和审批制度，凡公司内部报销费用，须由经办人签字、部门经理签字，财务部经理审核，总经理签批、董事长审批方可执行。

第二节费用管理

1、收取费用：业主交纳的物业管理费、包烧费、水费、电费及改修改建押金、垃圾清运费等。财务部门按照客服部与业主签订合同后正常办理手续，并分别列账，开据发票，经营性收入要单独列账。

2、费用支出要由公司总经理审核，董事长审批后方可报销，工资支出应由总经理签字,董事长审批后方可执行。

3、一切付款票据均应是符合国家财税部门规定的正规发票，白条不能作为报销付款的凭证。


4、报账及记账程序（流程）

报账人（持报销审批单）一►财务审核一►部门经理签字一财务经理签字一►总经理签批一董事长审批一►记账凭证一►出纳员付款一►登记账一►凭证汇总——►登记保管账。

5、借款流程

借款人赁借款单一►部门经理签字一财务部经理签字一总经理签批一董事长审批财务出纳付款——借款人签收

6、采购程序

采购中请单（采购计划）一部门经理签字一►总经理签批一董事长审批一►采购部门购买一保管员一►验收一入库一报销

第三节资产管理

1、固定资产要清点造册、登记入账，由财务统一设立固定资产明细账及总账，每季度由财务负责组织对固定资产进行清点核对一次，做到账账相符，账实相符，出现盘亏要及时上报。

2、微机、办公桌椅、电话、各种卷柜、物业所涉及建筑设施等列入公司固定资产，各部门和财务部共同办理入库手续，登记入账方可报销，费用按公司财务有关规定办理。

3、个人使用的固定资产，由个人负责保管，在文员处办理领用手续；各部门共同使用的，由各部门领导指定专人负

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