学生会财务管理制度

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《学生会财务管理制度》，欢迎阅读！

西安石油大学新校区学生会

财务管理制度

为了规范学生会的财务行为，加强财务管理，提高学生会资金的使用效益，确保学生会财务状况的公开合理性，特制定本制度。

一、 学生会日常财务工作由西安石油大学新校区学生会主席团总

负责，学生会会计（秘书部部长兼任）与学生会出纳人具体核对发放，学生会相关领导监督执行。

二、 学生会日常的所有支出款项，应先报由学生会主席团商讨决

定，经由会计、出纳核对后，由会计记账，出纳发放资金。 三、 学生会的固有财产由秘书部负责管理。学生会的固有财产中

有可以继续使用的物品不得另行购买。秘书部应做好固有资产的借用和回收工作；团委学生会组织的大型活动结束后，秘书部应及时做好回收利用财务清算工作。

四、 大型活动中各部门对学生会固有资产中贵重物品的借用，应

由其部长报主席团审批，经同意后方可凭审批证明通过秘书部部长登记领取。所借物品原则上应在活动结束当天交还秘书部，如需续借应向部长及时做续借登记；所借物品不得转换；贵重物品不得用于任何个人进行非工作性活动。 五、学生会“学生活动经费”申请程序：

活动项目负责人根据活动策划，认真填写《西安石油大学新

校区学生会活动经费申请表》中的预算情况表；将活动策划和《西安石油大学新校区学生会活动经费申请表》在活动前2-3天之内一并交由主席团审批；将审批后的和《西安石油大学新校区学生会活动经费申请表》交由秘书部备案；经会计记账后，再由出纳发放资金；在资金使用过程中，由秘书部部长派财务组专职人员监督资金的实际使用情况；财务组确定资金使用的真实有效性，并及时向秘书部部长汇报。

注：1、对于事先来不及进行经费申请的情况，根据实际情况可

先发放资金或者由主办方先行垫付，但事后活动方应及时将《申请表》补交秘书部备案。

2、原则上活动支出总额不得超过预算，否则应由活动负责

人向学生会主席请示，申请即时资金，并做好相关登记。


3、学生会储备的固有使用物品或者前期活动中尚有结余的

物品可以满足活动需要，不再予以审批，出纳人有权向申请方说明，并只发放实际所需物品预算的部分。如相关活动负责人与出纳出现分歧，应及时由主席团仲裁。

六、报账程序：

1.活动项目负责人将发票上交学生会会计，经由会计和出纳人核实后，活动经费多退少补。报账工作应在活动结束后三天完成。 2.发票的付款单位统一为“西安石油大学”，票据背面应由活动负责人、活动购买人、活动监督人签字，票据背面还需注明支出的款项具体用途。票据应当完整，字迹清晰，关键数字不得涂改，否则。

3.报账发票须为国家税务机关所出具的有效税务发票。 七、外来活动赞助经费及物品管理：

各部门取得的赞助经费须及时提交秘书部备案，由会计统一

分发提会计成，并由秘书部保存活动申请表（注有赞助金额数），学生会活动赞助经费除按照规定提成外都应纳入校学生会财务账户，严禁学生会下属各部门截留收入，私设金库。 活动赞助所获得的物品应由秘书部财务组统一管理，并做好

备案登记工作。物品的使用应由相关部门申报主席团批准。任何部门与个人不得藏匿、私分赞助物资。

八、 出纳是会计工作的重要环节，涉及现金收入，银行结算等活

动，而这些又直接关系学生会的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，出纳人员要和学生会会计紧密配合，明确出纳人员的职责和权限，确保学生会财务管理的有效性。 九、 在学生会财务管理过程中，发现如下隐瞒情况的，以渎职论

处，根据程序直接辞退，并追回款项：部门出现隐瞒收入、私设金库、藏匿私分物资等重大违规行为，部门负责人以渎职论处;通过虚开、涂改、分摊发票或收据等形式，虚报、瞒报工作支出，骗取学生会经费，相关人员以渎职论处；会计、出纳与其他人员串通做假账的，所涉及的相关人员，全部以渎职论处。

西安石油大学新校区学生会

二○一一年十二月一日

本文来源：https://www.wddqxz.cn/c806f0ff0242a8956bece437.html