公司财务管理规章制度

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公司财务管理规章制度 一、财务人事管理制度

1.认真学习国家有关财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗位的具体工作。

2.及时准确地反映一定时期内各类资金的收支情况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表，并上报公司领导及有关部门。

3.认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记完后，要编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。

4.认真及时清理往来账款，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。 5.认真及时检查固定资产和流动资产的库存，年中年末与各部门科室对帐，及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。

6.传票、帐本既是整理、装订归档，交给档案部门。 7.按时、按比例计提、支付的税费。

8.按时、按比例缴纳住房公积金，并做好其他服务工作 二、现金管理系统

1.现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经总经理批准后退出财务部。

2.凡借现金5W人民币以上必须事先与出纳约定，以便提前准备。 3.劳动工资支付时间定为每月14日。

4.每天所收现金要严格执行现金管理系统，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。

三、支票管理系统


1.支票必须符合以下要求才能被收取 ①不能撕毁，损坏或改变。

②签发的支票是用墨水或碳素墨水填写的；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。

③支票有效期为十天，对于已填好的支票，你必须检查大写金额和小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。

2.使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、经总经理批准后，到财务部办理支票收款手续。支票领出

后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。

四、费用申请和报销

1.营业部发生的所有费用必须经总经理批准，并在申请项目费用之前发送给财务部。

2.购买日用品、办公费用需的发票要部门经理签字，报财务部审核，报总经理批准后，财务部负责接收现金或支票。

3.项目费用的报销：必须在原始发票背面注明事由、经办人签字后，报财务部审核，财务部报总经理批准后再报销。

4.差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经出纳审核后报项目经理、部门经理签字,由财务负责报总经理审批后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅借款；如果由于特殊原因产生的费用超过差旅费报销规定，需写明原因，由部门经理、总经理审批后予以报销。

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