金融理财师(AFP)家庭理财习题

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家庭理财练习题

１

假定李先生年收入为15万元，当前净资产10万元。小林打算3年后购房，投资报酬率8%，贷款年限20年，利率6%，房贷比例最高为70%。购房前收入的20%用于储蓄自备款，购房后房贷负担比例为40%，不考虑收入增长率，届时可以购买的房价为（ ）。 A.91.16万 B. 85.35万元 C.74.47万元 D.82.68万元 知识点：9.2 购房与换房规划 答案：C

解析：首付款部分：8 I,3 N,3 PMT,10 PV,FV=22.34万元

房贷最高比例为70%，因此银行给李先生最高贷款额为：

22.34/0.3-22.34=52.13万

根据李先生的偿还能力，银行可能给他的贷款额度为： 6 I,20 N,4 PMT,0 FV,PV=68.82万>52.13万

因此李先生可购买的房屋总价为：22.34+52.13=74.47元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

王先生购房后向银行申请了30万的房贷，假设房贷利率为5%，请问王先生如果每两周缴1000元的本利平均摊还额，可比每月缴2000元的本利平均摊还额提前( )年还清所有房贷。 A.0.81 B.1.35 C.2.44 D.3.16 知识点：9.2 购房与换房规划 答案：C

解析： 300,000PV，-2,000PMT，5/12 I，0 FV, N=235.9， 235.9/12=19.66

300,000PV，-1,000PMT，5/26 I，0 FV, N=447.7， 447.7/26=17.22 19.66-17.22= 2.44

难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

王先生购房以后准备居住五年再换一个新房，旧房购买时办理了为期20年总额为30万的房贷，房贷利率为5%，定期本利摊还。五年后新房总价估计为100万，首付三成。请问王先生的旧房要卖( )，在扣除了旧房的剩余房贷后，才可以充当购买新房的首付款。 A．45 B．47 C．49 D．55 知识点：9.2.3 换房规划 答案：D

解析：旧房年本利摊还额为30PV，5I，20N，0 FV, PMT=2.41万

5年后旧房的剩余房贷为：2.41PMT，5I，15N，0 FV, PV=25万 新房应准备的首付款=100万×(1-70%)=30万

出售旧房应达到的房价-剩余房贷25万=新屋应有自备款30万

1



２



３






４

出售旧房应达到的房价=25万+30万=55万

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

江先生40岁，年收入10万，刚以原有积蓄买下自用住宅，总价40万。江先生想以定期定额投资的方式来达成20年后积累100万退休金的目标，请问( )种投资报酬率与储蓄率的组合可达成江先生的目标。

I 投资报酬率2%，储蓄率41.1% II 投资报酬率5%，储蓄率32.3% III 投资报酬率9%,储蓄率19.55% IV 投资报酬率12%，储蓄率12.8% A I、III B I、II、III C II、IV D II、III、IV



知识点：8.8 家庭预算 答案：B

解析： I、100FV，20N，2I， PMT=-4.116，4.116/10=41.1%。投资报酬率2%，储蓄率41.1%，刚好可达成目标。

II、 100FV，20N，5I， PMT=-3.024，3.024/10=30.24%，投资报酬率5%，储蓄率30.24%即可达成目标，现储蓄率为32.3%>30.24%，显然也可以达到目标。

III、100FV，20N，9I，PMT=-1.955，1.955/10=19.55%，投资报酬率9%，储蓄率19.55%，刚好可以达成目标。 IV、100FV，20N，12I， PMT=-1.388，1.388/10=13.88%，投资报酬率9%，储蓄率13.88%，可达成目标，现储蓄率=12.8%<13.88%，因此无法达成目标。

难度：３(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

５． 依照可投资额、储蓄能力与理财目标的关系式，下列叙述（ ）错误。

A．可投资额、期限与设定报酬率不变时，未来储蓄能力与理财目标金额成正向关系 Ｂ．可投资额及储蓄能力不变时，达成同样理财目标的时间愈短，所需要的报酬率愈高 C．预期报酬率应列为最先调整的变数，来减轻高储蓄的压力

Ｄ．在其它条件不变而理财目标年限又无法延后时，只好降低理财目标金额

知识点：8.8 家庭预算 答案：Ｃ

解析：预期报酬率的弹性不大，不能作为最先调整的变数。

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

小刘月薪10000元，每月税保费为1200元、置装费500元、交通费及餐费800元、固定生活费用2000元、房贷本息为1500元，每月应有储蓄为1500元，则小刘的收支平衡点的月收入为（ ）元。

Ａ．9286元  Ｂ．7333元 Ｃ．6667元 Ｄ．8000元

知识点：8.7 家庭财务比率分析 答案：C

解析：工作收入净结余比例=（10000-1200-500-800）/10000=75%

收支平衡点=（固定支出负担+每月应有储蓄）/工作收入净结余比例=(2000+1500+1500)/75%=6667

难度：２(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

2

6．






７． 王先生现年40岁，已工作15年，假设其每年税后收入12万元，支出8万元，若合理

的理财收入为净值的8%，则其财务自由度为（ ）。

A.30% Ｂ.40% C.50% D.60%

知识点：8.7 家庭财务比率分析

答案：D

解析：财务自由度=（当前年储蓄×工作年数×投资报酬率）/当前年支出=4× 15×8%/8=60%

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

许君以现金50万元购屋以供出租，假设15年后该屋将可以40万元出售，若欲达成每年8﹪的投资报酬率，则此15年期间每年至少应有（ ）净租金收入。（取最接近金额）

A.4.08万元B. 4.37万元 C. 4.56万元 D. 4.8.万元

知识点：9.1 租房与购房决策 答案：B

解析： -50PV，8 I，15 N，40 FV, PMT=-4.37万

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

李先生现50岁，预计工作至60岁退休，现有生息资产50万元，及未来工作期间每年可储蓄5万元。假设退休前投资报酬率为8%，退休后投资报酬率为5%。若李先生退休后余寿为20年，则退休后每年最多可花费( )元。

A. 12.68万元 B. 14.47万元 C. 13.78万元D. 15.47万元

知识点：8.8 家庭预算 答案：C

解析： 50PV，8 I，10 N， 5 PMT，FV=180.38万 李先生在退休时资产总值为180.38万

180.38 PV，5 I，20 N， 0 FV ,PMT=13.78万(期初) 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

小王年收入为 12万元，预估收入年成长率5%，计划于10年后购屋，以年收入的30%为每年负担房贷的上限。以贷款年限20年，年利率6%计算，届时小王可负担购屋贷款之上限为（ ）。

Ａ．67.21万元 Ｂ．58.37万元 Ｃ．65.42万元 Ｄ．52.08万元

8.



9.



10.



知识点：9.2 可负担房价测算 答案：A

解析：10年后小王收入为：12 PV,5 I, 10 N, O PMT,FV=19.55万元 每年可负担的房贷为：19.55×0.3=5.86万元

可负担购物贷款为：6 I,20 N,5.86 PMT,0 FV,PV=67.21万元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

1１. 詹君打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹小弟上大学还有12年，目前上大学年费

用为3万元，且每年涨幅为5%。假设年投资报酬率为10％，詹君现有资产5万元，则每年至少需要准备（ ），才可供詹小弟顺利读完大学。

A．2075元 Ｂ．1875 万元 Ｃ．2465 万元 Ｄ．2860万元



3




知识点：10.1 子女教育金需求 答案：A

解析：12年后大学年费用为：3 PV,12 N,5 I,0 PMT,FV=5.39万元 实质报酬率=（1+10%）/(1+5%)-1=4.76%

大学学费的总需求(期初支付)：4.76 I,5.39 PMT,4 N, 0 FV,PV=20.13万元 詹君每年需要准备：-5 PV，10 I,12 N,20.13 FV,PMT=2075元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

1２． 小王现年45岁，每年工作结余 5万元均用于投资，假设每年投资报酬率为6%，在不考

虑通货膨胀率的情况下，希望退休时能累积50万元养老金，试问小王最早能于（ ）岁时退休。

A．55岁  Ｂ．57岁  Ｃ．59岁  Ｄ．54岁

知识点：8.8 家庭预算

答案：D

解析：6 I,-5 PMT,0 PV,50 FV,N=9年 因此小王可以在45+9=54岁时退休

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

1３. 周君家庭2006年初总资产150万元，负债60万元；2006年家庭现金流量如下：工作收

入120万元，生活支出105万元，理财收入4万元，理财支出3万元，则周君家庭2006年底净值为（ ）。

A．１５６万元  Ｂ．１５５万元  Ｃ．１０６万元  Ｄ．１０5万元 ．

知识点：8.7 家庭财务比率分析

答案：C

解析：年底资产净值=年初资产净值+工作储蓄+理财储蓄=150-60+（120-105）+（4-3）=106万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

１４ 假设小张年收入10万元，工作收入净结余比率为75％，而年固定生活开销4万元，房

贷本息支出2万元，则其安全边际为（ ）

A．1.5万元 B．)1.75万元 C．2万元 D．3万元

知识点： 8.7 家庭财务比率分析

答案：C

收支平衡点收入=（4+2）/75%=8万元

安全边际=10-8=2万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

１５ 小刘计划5年后累积一笔购屋首付款，其目前已有存款5万元，预计每年储蓄2.5万元，

假设报酬率为8%，首付比例为30%，请问届时最多可买总价（ ）万元的房子？

Ａ．62万元 Ｂ．73万元 Ｃ．55万元 Ｄ．48万元

识点：9.2 购房与换房规划

答案：B

解析：5年后小刘累计达首付款为：-5 PV,-2.5 PMT,8 I,5 N,FV=22.01万元 可购买的房屋总价为：22.01/30%=73万元

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１６

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

有关以理财目标进行资产配置的原则，（ ）是错误的。 Ａ．离现在愈近的理财目标，安全性资产的比重应愈高

Ｂ．需求较有弹性的长期理财目标，可投资高风险高报酬的投资工具 Ｃ．对既定理财目标，可随着到期日的临近，动态调整风险资产的配置比例 D、对期限较短的理财目标，可分散配置股票和房产

识点：8.8 家庭预算 答案：D

解析： 由于房产投资的流动性相对较差，因此对于短期的理财目标，不宜配置房产。 难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

１７ 小明预计10年后上大学，届时需学费18万元，若小明的父亲以５万元投资平均年报酬

率8％的基金，是否足够？且差额多少？

Ａ．够，还多约3.3万元 Ｂ．够，还多约4.3万元

Ｃ．不够，还少约4.3万元 Ｄ．不够，还少约3.3万元

识点：10.1 教育金需求

答案：D

解析：若要满足小明大学学费需求，他父亲期初需要准备资金为：18 FV,8 I,10 N,0 PMT,PV=8.3万元

因此5万元资金不够，差额为8.3-5=3.3万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

１８ 张先生期初净值为１００万元，本期收入60万元，支出42万元，自用资产折旧10万

元，生息资产未实现增值5万元，其期末净值为（ ）。

Ａ．113万元 Ｂ．120万元 Ｃ．118万元 Ｄ．108万元

知识点：8.7 家庭财务比率分析

答案：A

解析：100+（60-42）-10+5=113万元

难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题



１９ 姜君购屋以供出租，预期10年后该屋可以１５０万元价格出售，在此期间每年租金净

收入4万元，若欲达成每年１０%的投资报酬率，则姜君目前购买此屋的价格为（ ）。

Ａ．８５．６万元 Ｂ．８２．４万元

Ｃ．９５．６万元 Ｄ．７８．８万元

知识点：9.2 购房与换房规划

答案：Ｂ

解析：１０Ｉ，１０ Ｎ，１５０ ＦＶ，４ ＰＭＴ，ＰＶ＝-８２．４万元 难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题



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２０ 郭先生今年35岁，计划65岁时退休。为在退休后仍然能够保持活水平不变，郭先生决

定请专业理财师为其进行退休规划。要求如下：

(1)预计郭先生退休后每年需要生活费现值为3万元，通货膨胀率为３％ (2)郭先生预计可以活到82岁

(3)郭先生准备拿出5万元作为养老金准备资金 (4)退休前投资的期望收益率为８％ (５)退休后投资的期望收益率为５％

请问，郭先生每年应投入（ ）资金。

A.0.24万元 B.0.64万元 C.0.50万元 D.0.72万元

知识点：8.8 家庭预算

答案：C

解析：退休时年生活费用为：３I,30 N,3 PV,0 PMT,FV=7.28万元 实质报酬率=（1+5%）/(1+3%)-1=1.94%

所需养老金总额为：1.94 I,0 FV,7.28 PMT,17 N,PV=106.60万元（期初） 葛先生每月需要投入资金：8 I,30 N,-5 PV,106.60 FV,PMT=0.50万元 难度：４(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２１ 小赵向银行办理一笔年利率6%、20年期的房贷100万元，约定以本利平均摊还方式按

年定期还款，其每年工作储蓄为15万元，用以偿还房贷并逐年将余额全数投资至年投资报酬率为8%的平衡型基金，则小赵在20年后除清偿房贷外，另积蓄（ ）。

Ａ．287万元 Ｂ．275万元 Ｃ．236万元 Ｄ．303万元

知识点：8.8 家庭预算

答案：A

解析：小赵每年需要偿还的房贷本息为：6 I,20 N,100 PV,0 FV,PMT=8.72万元 小赵偿还房贷本息后每年可投入基金的资金为：15-8.72=6.28万元 20年后小赵累计资金为：8 I,20 N,O PV,6.28 PMT,FV=287万元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２２ 张小姐现有生息资产15万元，同时每年另购买4万元定期定额基金，假设年投资报酬

率为8%，则张小姐于10年后可累积资金（ ）。

Ａ． 95万元 Ｂ．90万元 Ｃ．92万元 Ｄ．104万元

知识点：8.8 家庭预算

答案：B

解析： 8 I,10 N,15 PV,4 PMT,FV=90万元

难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２３ 小郭有定存现值10万元，其收入扣除开销后每年结余5万元，若希望20年后能达到250

万元之理财目标，而将定存和每年之结余均持续定存20年(按年复利，年利率6%)，则届时其资金缺口为（ ）。

Ａ．28万元 Ｂ．34万元 Ｃ．25万元 Ｄ．42万元

知识点：8.8 家庭预算

答案：B

解析：按照现有资产配置，小郭20年后可累积资金：6 I,20 N,10 PV,5 PMT,FV=216万元

6




资金缺口=250-216=34万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２４ 张先生年收入16万元，年支出10万元,储蓄平均投入投资。生息资产为30万元，年投

资报酬率为8%，无自用资产亦无负债。于年初自生息资产中提取10万元买车以供自用，买车后年支出多2万元，假设汽车按照10年折旧，则下列叙述（ ）错误。

Ａ．在未买车时，该年度净值成长率为 28.8%

Ｂ．买车后，该年度净值成长率为 19.2%

Ｃ．相较买车前后年度，买车后之理财收入减少 1.25万元 Ｄ．若未买车，则年底之净值为38.64万元

知识点：8.7 家庭财务比率分析

答案：C

解析：买车前的理财收入为：(30+（16-10）/2) ×8%=2.64万元 买车后的理财收入为：(20+（16-12）/2) ×8%=1.76万元 因此买车前后理财减少2.64-1.76=0.88万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２５ 有关家庭现金流量的结构分析，下列叙述( )为正确的。

Ａ．当月新增的现金余额＝当月的净储蓄 Ｂ．当月的现金流出＝当月的生活支出

Ｃ．当月的现金变动＝净储蓄＋资产负债调整的现金净流量 Ｄ．当月的现金流入＝工作收入＋理财收入

知识点：8.5 家庭现金流量表

答案：C

解析：当月的现金变动＝净储蓄＋资产负债调整的现金净流量 难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２６ 如果王先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么( )的策略是合理的。

Ａ．应尽可能地投资于多只基金，以分散风险

Ｂ．每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金 Ｃ．随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重

Ｄ．年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重

知识点：8.8 家庭预算

答案：D

解析：随着年龄增大，风险承受能力逐渐降低。

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２７ 李先生2007年税后工作收入20万元，家计支出12万。年初购房向银行贷款80万元，

年利率为5%，20年期，按年等本息偿还。此外，2007年李先生从银行以年利率6%借入30万元购买股票，李先生家全年取得股票投资资本利得3万元，债券利息0.5万元。假设年初李先生家现金余额为1万元，则2007年底李先生家庭现金余额为（ ）。

Ａ．4.5万元 Ｂ．4.28万元 Ｃ．5.08万元 Ｄ．4.08万元

知识点： 8.5 家庭现金流量表

答案：B

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解析：期末现金=期初现金+工作储蓄+理财储蓄+资产负债调整现金净流量 工作储蓄=20-12=8万元

李先生家每年需偿还银行房贷本息为：5 I,20 N,80 PV,0 FV,PMT=6.42万元 其中计入当年支出的利息费用为：80万×5%=4万元 年利率6%借入30万元，利息为30×6%=1.8万元 理财储蓄=3+0.5-4-1.8=-2.3万元

资产负债调整项=80-80+30-30-2.42=-2.42 期末现金=1+8-2.3-2.42=4.28万元

难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２８ 小明离上大学的时间还有12年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，依目前物价

水平，子女就读大学四年年学费5万元，在美国读硕士年学费为20万元，若国内学费涨幅以3％估计，美国学费涨幅为5%，假设投资报酬率为8%，小明父母现有生息资产25万，请问目前资金缺口为（ ）。

Ａ．10.69万元 Ｂ．9.76万元 Ｃ．10.04万元 Ｄ．11.25万元

知识点：10.1 子女教育金需求

答案：A

解析： 12年后大学年学费为：3 I,12 N,5 PV,0 PMT,FV=7.13万元 实质报酬率=1.08/1.03-1=4.85%

大学学费总额为（期初）：4.85 I,4 N,7.13 PMT,0 FV,PV=26.60万元

满足小明大学学费需求的现值为：8 I,12 N,0 PMT,26.60 FV,PV=10.56万元

16年后美国硕士年学费为：5 I,16 N,20 PV,0 PMT,FV=43.66万元

实质报酬率=1.08/1.05-1=2.86%

大学学费总额为（期初）：2.86 I,2 N,43.66 PMT,0 FV,PV=86.11万元

满足小明就读美国硕士学费需求的现值为：8 I,16 N,0 PMT,86.11 FV,PV=25.13万元

资金缺口=10.56+25.13-25=10.69万元

难度：4(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

２９ 现金流量预估表中，若仅有一个月的期间，其现金余额呈现负数时，下列（ ）最不

适合做为预备调度的工具。

Ａ．长期固定资产抵押贷款 Ｂ．运用循环信用

Ｃ．信用卡预借现金  Ｄ．亲友暂时周转

知识点：8.8 编制家庭预算与现金流量预估表

答案：A

解析：短期资金需求应该通过短期融资渠道来解决。

难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３０ 珍珍决定同时为10年后的子女大学教育与20年后退休金进行理财规划。两个目标金额

各为 20万元与 200万元，假设她的资产配置组合年报酬率是10%，她目前可投资资产有25万元，请问另外需要准备（ ）才足能满足这两个理财目标。

Ａ．15.65万元  Ｂ．18.43万元  Ｃ．12.44万元  D.13.77万元

知识点：8.8家庭预算

答案：C

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解析： 子女大学教育的现值为：10 I,10 N,0 PMT,20 FV,PV=7.71万元 退休金现值为：10 I,20 N,0 PMT,200 FV,PV=29.73万元 资金缺口=7.71+29.73-25=12.44万元

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３１ 张君从２０岁开始就参加某基金的定期定投准备养老金，每月缴纳５００元，假设年投

资报酬率为１０％，缴纳７年后就不再缴纳，等张君６０岁时，退休金累计达（ ）。

Ａ．140万元  Ｂ．115万元  Ｃ．120万元  D.145万元

知识点： 8.8家庭预算

答案：A

解析：缴纳7年后基金累计净值为：10/12 I,7*12 N,500 PMT,0 PV,FV=60475元 张君退休时退休金累计达：10 I,33 N,60475 PV,0 PMT,FV=140万元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３２ 有关家庭财务比率之分析，下列叙述（ ）是错误的。

A. 理财成就率愈大，表示过去理财成绩愈佳 B.年支出越低，财务自由度越高

C.工作收入净结余比例越高，家庭收支平衡点越高 D.收支平衡点收入越高，安全边际率就越低

知识点：8.7 家庭财务比率 答案：C

解析：家庭收支平衡点=固定支出负担/工作收入净结余比例，因此工作收入净结余比例越高，家庭收支平衡点越低。

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３３ 下列关于家庭收支储蓄表的分析，正确的是（ ）

A．变现资产现金流入记为家庭收支储蓄表中的收入 B．房贷本息摊还仅利息计支出，本金为负债减少 C．信用卡在消费当月记支出

D．理财支出一般包括利息费用和保险费用

知识点：8.4 家庭收支储蓄表 答案：B

解析：现资产的现金流入包含本金与资本利得，只有资本利得记收入，本金为资产调整 家庭收支储蓄表以现金基础为原则记账，信用卡在还款时才记支出。 理财支出主要包括利息支出和保障性保险的保费支出

难度：2(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

张先生家庭2006年年收入15万元，家计支出4万元，年初购房向银行贷款80万元，年利率为5%，20年期，按年等本息偿还。年初张先生家有生息资产30万元。2006年张先生保障型保费支出1万元，子女教育年金支出2万元，定期定额基金支出1万元。 2006年张先生家庭收支储蓄表中的储蓄为（ ） Ａ．10万元 Ｂ．6万元 Ｃ．8万元 Ｄ．7万元 知识点： 8.4 家庭收支储蓄表

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34.




答案：B

解析：张先生家每年需偿还银行房贷本息为：5 I,20 N,80 PV,0 FV,PMT=6.42万元 其中计入当年支出的利息费用为：80万×5%=4万元

储蓄=15-4-4-1=6万元

难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３５ 2006年张先生家庭自由储蓄为（ ）

Ａ．3万元 Ｂ．2万元 Ｃ．1.58万元 Ｄ．0.58万元

知识点：8.4 家庭收支储蓄表 答案：D

解析：自由储蓄=储蓄-固定用途储蓄=6-2-1-（6.42-4）=0.58万元 难度：3(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３６ 假设某甲向银行办理房屋贷款80万元，贷款利率6％，期限20年，按年本利平均摊还，

请问第一期应偿还（ ）本金。

Ａ．3.45万元 Ｂ．1.98万元 Ｃ．2.97万元 Ｄ．4.32万元

知识点：9.2 购房规划

答案：D

解析：每期偿还的房贷本息为：6 I,20 N,80 PV,0 FV,PMT=6.97万元 第一期利息为：80×5%=4万元

第一期偿还本金为：6.97-4=2.97万元

难度：２(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３７ 有关编制家庭收支储蓄表与资产负债表，下列叙述（ ）是错误的。

Ａ．当期现金净增加额等于收支储蓄表的当期储蓄额 Ｂ．资产负债表期初净值加本期储蓄可得出期末净值 Ｃ．出售股票的资本利得列在收支储蓄表的收入中 Ｄ．缴付房贷之本金后，资产负债表中的负债相应减少

知识点：8.3 家庭资产负债表 8.4 家庭收支储蓄表

答案：Ａ

解析：当期现金净增加额=收支储蓄表的当期储蓄额+资产负债调整现金净流量 难度：1(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

３８ 下列（ ）交易会导致家庭资产负债表中资产与负债等额增加。

Ａ．将定期存款提前支取购买股票 Ｂ．向银行贷款购买债券型基金 Ｃ．以出售股票所得清偿银行贷款 Ｄ．以年终奖金购买股票

知识点：8.3 家庭资产负债表

答案：Ｂ

解析：将定期存款提前支取购买股票，不会对负债科目产生影响 以出售股票所得清偿银行贷款，资产和负债科目会同时减小 以年终奖金购买股票，对负债科目没有影响

难度：２(设定为4级：1为容易，2为较易，3，为较难，4为最难） AFP试题

３９ 小李计划5年后贷款购房，其现有资金8万，且每年能储蓄2万。若投资回报率为6％，



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贷款总额可占到房价总额的80％，则单纯从首付能力考虑，5年后可购房总价约为( )。

Ａ．130万元 Ｂ．110万元 Ｃ．73万元 Ｄ．126万元

知识点：9.2 购房与换房规划 答案：B

解析： 5年后小李累计资金总额为：6 I,5 N,2 PMT,8 PV,FV=21.98万元 可购房屋总价为：21.98/0.2=110万元

难度：２(设定为4级：1为容易，2为较易，3为较难，4为最难） AFP试题

４０ 小李购买新房房贷100万元，年利率8﹪，期限10年，采本利平均摊还法按年偿还，试

问小李于偿还第五期本息款后，未偿还的贷款本金尚余（ ）万元。

Ａ．50.7万元 Ｂ．59.5万元 Ｃ．63.4万元 Ｄ．68.9万元

知识点：9.2 购房与换房规划

答案：B

解析:小李每期偿还本息为：8 I,10 N,100 PV 0 FV,PMT=14.9万元

偿还5年后，未偿还的本金为：8 I,5 N,14.9 PMT,0 FV,PV=59.5万元 AFP试题



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