备用金借款、核销管理制度

2023-01-05 13:49:14   文档大全网     [ 字体: ] [ 阅读: ]

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备用金借款、核销管理制度





为健全并优化xx信息技术股份有限公司(以下简称xx或公司) 的财务制度,使公司费用开支管理和报销更加合理顺畅, 特制定本管理制度





制度适用于xx公司各职能部门、分公司。 3.1 申请

3.1.1 员工申请借款,应登录报支系统录入借款单,提交领导审 批。纸质报支单送至财务评价部审核。

3.1.2 出国借款时,应按集团统一规定先在党群工作部办妥有关 手续,接到集团外办出国批件后登录全员报支系统申请外币借款经领 导审批后办理借款。因公出国人员,预计核销日为出国人员回国当天 起算的十五天之内(节假日顺延)

3.1.3 借款人必须是处理该业务(事项)的经办人或主管。 3.2 审核

3.2.1 申请人申借金额为人民币 1000 ()以下时, 由部门负 责人审核。









3.2.2 申请人申借金额为人民币 1000-5000 时,须报公司分管 领导核准。

3.2.3 申请人申借金额为人民币超过 5000 时,须报公司总经 理核准。

3.2.4 出国借款无论金额大小,均须报公司总经理核准。 3.3 报销/核销




3.3.1 员工在预支后应于预计核销日按时报销,如因客观原因而 无法按时核销,应在预定核销日前告知财务评价部。

3.3.2 员工报销时,应将所有原始单据整理整齐,附在“报支清 单”后提交财务评价部审核、复核。

3.3.3 会计人员应审核原始单据的金额及内容是否合规、审批手 续是否齐全。

3.3.4 具体报销事宜依公司报销制度执行。 3.4 核销期限

3.4.1 经办人须在预计核销日内凭原始凭证报销,多余款项应及 时交还财务评价部。

3.4.2 借款人中途离职,应将其经办业务移交清楚,如有余款应 于离职前交还,未交还者由当月工资中扣除。

3.4.3 原则上所有借款不得跨年度,如因特殊原因需跨年度,应 在年终前办理重新借款手续。





4.1 管理制度由财务评价部负责解释。 4.2 管理制度自发布之日起生效。






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