建筑公司财务管理制度

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建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度是建筑公司财务管理制度 为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提 高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本 制度。

建筑公司财务管理制度基本内容包括：财务开支管理、 报销管理、各科室的相关职责、奖惩措施、执行解释附表格 五部分内容。

建筑公司财务管理制度中财务开支管理基本内容： 一、财务开支大计划

项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理 报告，出纳报告财务科长。项目部经理组织书记、总工、财 务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计 划，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序开展开支。

1、计划工程进度用材料款。 2、计划工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。

4、项目部管理人员的工资。 二、项目部财务开支程序

项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书 记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。财务科长后期 补充完善财务手续。

1、材料款 按照项目部制订的大计划，物资科填好支 付单，


并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续, 领着客户到财务科开具支票。

2、机械设备租赁费 按照项目部制订的大计划，由物 资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项 目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。

3、施工队工资 每月底，项目部组织相关业务科室 到现场开展验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和 总工出具的工程量清单开展计价。工程量清单必须附在验工 计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场 工程师、财务到工地监视发放工资。

4、备用金 备用金实行定额制度。业务员2000元，小 车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。食堂管理员按 照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报 销。

5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务 审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。

三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴 必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，，私人 印鉴由项目部经理保管。 网银u盾必须分开保管。制单功 能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管, 授权功能u盾由项目部经理保管。

空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票 的，先请示项目部经理，由项目部经理授权出纳办理。出纳 必须要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24小 时内必须要到财务科补办财务手续。违者一次罚款200元。 如果在外丢失

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