财务制度上墙

2022-12-08 05:40:16 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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财务,制度
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财务部岗位职责

财务手下设会计、出纳，财务部对总经理负责并履行以下职权：

1、负责企业的财务管理、成本管理、估算管理、会计核算管理和会计督查、审计督查、存货控制等方面工作及有关规章制度的拟定或订正；

2、参加企业投资行为、重要经营活动等方面的决议和方案拟定工作，参加重要经济

合同或协议的研究、审察，参加重要经济问题的剖析和决议；

3、负责财务系统工作原始记录、凭证

/ 凭证的采集、存档；

4、负责本部门管理辖区环境要素、危险源的控制；并负责办理突发应急事件； 5、负责达成本部门的周报、月报、总结；

6、对内审工作的按期展开和内审报告的真切性与正确性负总责；

7、对向上司和有关部门、政府部门供给的财会资料和信息的靠谱性负责； 8、对财务系统工作目标和工作计划的达成负责； 9、对财务系统估算开销的合理支配负责； 10、对财务系统工作程序的正确执行负责；

11、对财务系统负责督查检查的规章制度的实行状况负责； 12、对财务系统给企业造成的影响负责； 13、对本部门所波及的企业奥密的安全负责； 14、执行总经理授与的其余职权。

会计岗位职责

会计对财务部经理负责并履行以下职权： 1、严格执行现行财务会计制度和财经纪律；

2、按会计工作规范规定，实时填制会计凭证，登记帐薄；

3、配合生产、库管、销售等部门人员清点原资料、半成品库存； 4、负责做好财富清理、报损工作；

5、负责对会计凭证、账薄、报表以及其余会计资料的装订、归档和妥当管理； 6、负责按期与有关单位做好来往对帐工作；

7、负责本岗位管理辖区环境要素、危险源的控制；

8、对编制、供给的报表、资料的真切性、正确性、实时性负责； 9、对核算部所波及的企业奥密的安全负责； 10、对本岗位作业程序的正确执行负责；

11、对本岗位所涉的企业奥密的安全责任负责； 12、达成财务部经理交办的其余暂时性工作任务。

出纳岗位职责

出纳对财务部经理负责并履行以下职权：

1、严格依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，

凭证进行复核；

依据稽核人员审察签章的收付

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2、关于重要开销，一定经过会计主管人员或单位领导审察签章，方可办理，

收付款后，

要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”

、“付讫”戳记；

3、严格控制签发空白支票。如因特别状况须签发不填写金额的转账支票时，一定在支

票上写明收款单位名称款项用途、

签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上

签章；

4、随时掌握银行存款余额，以防备出现银行透支现象；

5、现金和银行存款日志账在按规定序时记帐，按日结出余额，查对现金的账面余额能否与当天实质库存符合，银行存款的账面余额要实时与银行对账单查对；

6、对平时过去的现金以及当天的库存现金和各样保存的有价证券，保证安全和完好无

缺；

7、对所管的印章一定妥当保存，严格依据规定用途使用；

8、对空支票和空白收条一定严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手

续；

9、出纳人员不得兼管收入、花费、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保存工作；

10、对本岗位所涉的企业奥密的安全责任负责； 11、达成财务部经理交办的其余暂时性工作任务。