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借款、报销流程及办法
为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。 一、 借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无
正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。
1、现金借款：借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。流程图附下：
2000元以上主管副总经公司总经理
理签字签字
部门经理签填制借款
字单
500—2000元(含) 主管副总经理签字
500元以内(含)
提前半天以上通知财会部 500元以内(含)支付借款 财会部借款
人
500元以上
财会部经理签字
2、票据借款： 票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据；除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别办理审批手续。流程图附下：
2000元以上主管副总经公司总经理
理签字签字
无
2000元以内(含)
主管副总经理签字
部门经理填制借款
签字公司总经理2000元以上主管副总经单
签字 理签字
经500-2000元(含)有
主管副总经理签字办 人
500元以内(含)
支 付 财会部借款财会部经理签字
合同
二、 报销：
1、通讯费及市内交通费的报销：此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动电话费和市内。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定；这两项费用的报销，各部门必须指定专人到财会部办理。该办法实施时,各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程图：
经办人
填制报销单
部门经理签字
交通费
通讯费
行政部签字
支付或冲账
表格：
财会部报销财会部经理签字
部门 行政部 人力资源部 财务会计部 工程建设维护中心
指定人
部门 市场部 宽带社区部 大客户部 网络规划管理部
指定人
部门 VOIP事业部 客户服务中心 管理信息部
指定人
2、他费用的报销：公司各部门为经营或管理而取得正规单据后， 需支付或应支付的各种款项， 也包括借款冲账的款项。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。具体流程图如下：
500-2000元(含)
主管副总经理签字
经办人
支付或冲账
填制报销单
部门经理签字
2000元以上
500元以内(含)
主管副总经理签字公司总经理签字
财会部报销财会部经理签字
本文来源：https://www.wddqxz.cn/91aae0e0f405cc1755270722192e453610665bcb.html
2023-05-06
