审计提供基本资料清单

2023-08-13 03:10:15 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《审计提供基本资料清单》，欢迎阅读！
清单,审计,基本资料,提供
审计提供资料清单

一、基本资料

1、企业基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）、本年度企业预算（或计划）执行情况；

2、企业组织机构设置图以及主要管理人员基本资料；

3、企业法人营业执照、税务登记证、相关资质证（提供原件并复印）； 4、企业职工人数及人员构成情况、员工名册（包括内退职工）； 5、企业股东会、董事会、管理层会议记录及重大事项会议纪要； 6、审计年度及上年度企业年度工作报告（纸质或电子版）；

7、企业各项业务的内控制度：包括授权文件、目标考核管理办法、激励机制管理办法、工薪分配办法、会计核算办法、财务管理办法等（提供书面或电子版）； 8、上年度审计报告、管理建议书、财务决算专项说明等（提供原件并复印，有电子版的另请提供电子版）；

9、当年内部审计报告、其他外部检查处理决定、报告；

10、企业固定资产的所有权证（包括车辆行驶证、房产证、土地使用证等），上级单位批复预算（提供原件并复印）；

11、重要购销合同（含购销产品及购置固定资产和无形资产）、房屋租赁合同（如有请提供）、基建合同、借款合同（本年新增部分）、委托贷款合同（如有请提供）、抵押担保合同（提供原件并复印）；

二、财务资料

1、当年决算报表、管理报表，当年度总账、明细账、会计凭证；

2、截止报表日债权、债务等往来余额明细表（期初余额、本期借方发生额、贷方发生额、期末余额），往来询证函；

3、未计提、未足额计提、全额计提坏账准备项目的原因说明及证明材料； 4、投资协议（包括金融资产及投资）、企业章程、分红决议、三年未分红利的投资企业情况，20%以上股份的需提供被投资单位会计报表及审计报告（提供原件并复印）；

5、截止报表日所有银行账户的对账单、存款余额调节表（提供原件并复印），银行存贷款询证函；

6、应收票据原票及复印件；

7、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物台账；

8、固定资产、存货、工程物资、低值易耗品实物盘点表（提供原件并复印）； 9、各税种的纳税申报表（全年），税务检查处理决定书、上年度各税种年检清算表（提供原件并复印）；

10、国有企业上级下达的费用预算及调整文件（提供原件并复印）； 11、对资产损失账销案存与资产损失管理情况的说明； 12、当年度资产损失财务核销证据；

13、主业与多种经营或“三产”企业的关联交易情况说明（包括交易类型、交易金额、定价政策、占企业收入比例等情况）；

14、或有事项、资产负债表日后事项、承诺事项等相关资料

三、其他资料