财务科制度

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财务管理制度



为了加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体情况，特制定本制度：

1、财务人员必须忠于职守，按时上下班，有事请假。如不请假均按旷工论处，并扣除当天工资，如暂时离岗应和同事说明事由，严禁出现脱岗。

2、办公场所要保持卫生整洁，办公用品摆设整齐， 严禁大声喧哗。 3、严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

4、加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用。 5、认真学习专业知识，不断提高财会人员的素质和业务水平。

6、如需使用公章业务，应向领导说明用途，经批准后方可使用，并且要做好相应的使用记录。 7、记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实、数字准确，帐目清晰，日清月结，按期报帐，并且坚决杜绝未经允许私开发票行为，如有发现对责任人交由相关部门处理，并根据情节处以罚款。

8、坚持原则，照章办事，对于违反财经纪律和财务制度的事项必须拒绝付款，拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。

9、对公司固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。

10、一切现金往来，必须收凭据，严禁口说为凭，如有单证需经理人签字，如无特殊情况必须当天报签，不得拖延。

11、生产经营及办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全、经办人、验收人、证明人签字外，经经理批准后方可报销付款。

12、严格资金使用审批手续，对一切审批手续不完备的资金使用事项都有权且必须拒绝办理，否则，按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

13、会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失。

14、以上规定望财务人员认真遵守，如有违犯视情节轻重，予以处罚。



财务部工作职责



1、遵从各上级和项目主管的领导，依法进行会计核算，实行会计监督，保证会计资料真实，完整，可靠。为项目经营管理提供有效依据。

2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理工作。根据实际发生的经济业务，按照规定确认、计量和记录各会计要素。

3、合理设置成本核算对象，正确核算成本，收集、整理成本管理日常资料，坚持经济活动分析，履行在项目责任成本控制核算工作中的职能。

4、搞好资金管理，确保财务收支和往来结算手续正确完整，严格审核把关。 5、编制项目资金计划、财务指标月报、财务会计报告，并按规定报财务部。 6、依法纳税，办理项目部各税的申报与缴纳工作。

7、规范会计基础工作，加强会计基础资料的收集和整理，以及文件、资料、合同和协议的保存和登记。

8、积极配合项目各项工作，及时提供真实准确的会计数据。

9、做好会计档案的建立，保管，移交工作；做到整洁、安全、保密。

10、建立健全内部财务管理制度，接受财政、审计、税务等有关部门依法实施的监督检查工作。 11、加强财务管理，严肃财经纪律。对不符合国家法规、公司制度、未按审批程序报销的原始凭证可以拒绝受理，并做好解释工作。

12、加强业务学习，提高业务水平。针对项目管理中出现的问题提出合理建议。


财务主管岗位职责



1、在上级公司和项目主管领导下，管理项目财务部门工作。 2、制定本项目的财务管理办法并具体执行其实施和运转。

3、负责项目部各项经济活动的会计核算和财务管理工作，规范执行相关的会计处理方法和程序。 4、落实上级部门管理要求和本项目部的会议精神，定期对项目的经营结果和财务状况进行分析并及时报告工作。

5、负责编制项目部资金计划和年度财务收支计划，检查并分析计划的执行情况。 6、负责组织编制和审核项目建设各时期的财务报表，保证会计信息真实、完整。 7、负责审核分包单位、工费承包单位及材料供应商等费用的结算和款项支付。 8、负责财务工作计划和财务工作总结。

9、负责项目部会计档案及其他业务资料（包括电子档案）的建立、备份、保管和移交工作。 10、抓好本部门内部管理，完成领导交办的其他工作。

出纳员岗位职责



1、根据出纳工作要求和业务核算流程，正确办理现金收支、银行结算和票据收付业务。

2、及时登记现金和银行存款日记账，做到字迹清晰，数字正确。搞好货币资金的日清月结，随时掌握银行存款资金的变动与存量。

3、每月5日前对上月银行往来明细账核对完毕，并编制银行存款余额调节表。

4、妥善保管库存现金，银行票据和其他有效收付凭据，做好空白票据的领用登记工作，管好保险柜和网银资料，按要求管理和正确填制使用银行票据。 5、协助完成其他相关工作。

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