完善内控制度建设

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完善内控制度建设

随着经济的不断发展，公司的规模越来越大，管理的复杂性也在增加，公司的内部管理就显得尤为重要。完善内部控制制度建设，是企业发展的必要条件之一，对企业的资金、人力、物力的管理都有着重要的作用。

公司内部控制制度的建设，要以企业的实际情况为依据，并结合审计、财务、管理等等多方面的要求，以此形成一个完善的内部控制制度体系。它既要防止内部腐败，又要确保企业的资金、人力、物力等资源的有效管理和使用，只有实行有效的内部控制制度，才能有效的完成企业的经营管理工作。

首先，要明确企业管理职能的权限范围，形成管理规范，完善职责分工，落实各职能部门和人员的分工和责任，明确审批细则和决策流程，科学安排工作，健全审计体系，确保工作程序遵循法规、法律和规章。

其次，要加强财务资金管理，落实企业资金使用的规范，形成合理有效的财务管理体系，把握资金的流动，强化合同管理，坚决杜绝以非正当手段谋取利益的行为，实行科学的收支及结算管理，完善企业账款的收取和支出等方面的规范。

再次，要加强绩效考核管理，制定客观公平的绩效考核制度，按规定的标准适时进行绩效考核，以客观公正的考核评估，来健全管理秩序，督促部门和人员按照规定走，同时控制奖罚权限。

最后，要完善防止腐败体系，加强资源统计管理，增加财务预算



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管理，确立预算管理体系，由内部审计人员和外部审计人员共同完成，以确保预算执行的严格性。完善数据、资料及文档的存档管理，加强科学文件管理，防止漏洞的发生。

实施内部控制制度建设，要求企业从宏观上定位，从微观上把握，从实质上完善，以最大限度提高企业管理水平，保证资金、人力、物力及资质等实体资源的有效利用，从而保证企业的长远发展。

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