财务部职能及权限

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财务部职能及权限

一、部门职能

1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运

转。

3、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资

料并进行分 析、提出建议，定期向总经理报告。

4、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划

和财务计 划，定期对执行情况进行检查分析。

5、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财

务制度和财 经纪律。

6、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算

折旧费用， 保证资产的资金来源。

7、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。 8、负责公司现有资产管理工作。

9、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本

计算。各产 品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。

10、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金

核算、年度 预算资料汇总。

11、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。

应收帐款 帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及


会计科目明细表。

12、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、

印税冲退

作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。 13、会计意见反应及督促。税务及税法研究。

14、完成领导交办的其它工作。

二、相关权限 ：

1、有权制定和完善公司财务管理制度

2、有权对公司重大经济合同的制定和执行进行财务审核和监督 3、有行使公司财务工作的指挥、指导、协调、监督和管理的权力 4、对各部门财务计划的执行情况有检查和考核权

5、有权对公司各部门报销凭证进行核对，对应收、应付票据进行

管理

6、有权对公司各部门财务预算进行管理、控制，监督财务计划的

执行情况

7、对公司各部门的经费支出有总体控制权 8、有权参与公司战略规划中相关财务部分的制度 9、有制定本部门的工作制定、标准和程序的权力 10、有对本部门记录、档案和文件管理的权力

11、有对本部门内部员工有工作分配权、并对人员进出本部门、内

部人员调动 等有建议权。

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