酒店财务业务财务管理内部审计计划检核表——集团连锁酒店管理公司2038(叶予舜)

2022-12-15 20:49:16 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《酒店财务业务财务管理内部审计计划检核表——集团连锁酒店管理公司2038(叶予舜)》，欢迎阅读！
检核,内部审计,酒店管理,财务管理,连锁
酒店财务内审财务管理内部审计表——集团连锁酒店管理公司

财务管理内部审计表

审计项目

标准

检查情况

优化建议

备注

管理制度体系

有清晰的组织机构和职能分工体系

有专项的财务预算、现金流、会计核算及税收筹划的管理制度

体系，并明确依据具体方法、流程执行

组织汇总各部门月度资金预算

预算编制

并于每月28日上报

资金预算管理

现金管理

叶予舜二〇二二年十一月十一日星期五

预算审核审核费用并依据预算监督执行

汇总预算执行情况并于下月5

预算分析及反馈

号前出具分析报告

有年度资金预算与月度资金滚

现金流量表

动计划、资金调剂周计划相结合的资金预算和计划管理体系各银行账户无疏漏，各类凭证

资金安全管理

及就空白支票安全保管，保障资金安全，保证U盾安全按收入规模合理配置资金支出

现金流支出与风险管控

规模，控制资金支出

1

及时监控公司资金余额，保证日常经营所需资金并及时上报董事长

监督销售回款，并确保按规定

到账

组织对公司各项应收款项核实

应收账款管理

及催收

销售回款报表及对账及时准

确，月末五日内完成，无差错有明确合理的付款标准要求，

并能够按此执行

负责对各类款项结算的最终审

付款及结算审核

核，并按时完成付款及结算工作、无结算差错

审核各项费用支出，确保在预

算范围内用途合理、流程合规有清晰的签发支票登记与签发

支票存根管理体系

银行存款调节表与库存现金盘

货币资金管理

点表

有银行存款日记账记录：银行存款收支的截止日期正确，银行存款的账面余额无误

相关凭证管理

按照公司的相关规定，正确使

公章、印鉴管理及使用

用和保管公章及印鉴，确保使用安全

叶予舜二〇二二年十一月十一日星期五

2