2023内部审计工作总结(2篇)

2023-04-20 05:08:12   文档大全网     [ 字体: ] [ 阅读: ]

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内部审计,工作总结,2023
2023内部审计工作总结

第一步:了解公司(包括关联公司)基本情况

组织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况,内部审计工作计划。了解的内容主要有:

1企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。

2、公司及关联企业相互之间股权控制情况,股权结构。 3、企业的内部控制制度是否健全,是否科学有效。

4会计制度是否建立健全;是否符合企业核算要求;会计核算是否规范;是否有因会计处理错误导致管理失职现象;测量税务风险;存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学无漏洞;固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范;债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理;成本及费用核算是否合理等,工作计划《内部审计工作计划》。

5经营目标的制定是否切合实际;核定依据是什么;目标是否明确;是否便于考核总现;实际执行情况。

6、费用预算的报审依据是否合理,执行情况。

7大项投资工程建设项目的基本情况;是否执行招投标制度;目预算的审核情况;工程实施过程的了解;合同的签订是否严谨;审批权限了解;工程决算是否严格把关等。

8、关联企业间业务往来的核算是否清晰;了解核算办法是否合理; 第二步:计划从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能: 1在了解公司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后,将采取以下措施:

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对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结,区分主要问题和次要问题.

2023内部审计工作总结(二)

时光飞逝,岁月如梭,转眼一个年头又已过去。崭新的一年已经到来。____年是紧凑而又紧张,平淡而又收获的一年,虽说没有做出什么轰轰烈烈的战果,却又有很多所感所悟。

作为审计新人,在经历了____年的税审工作后,____年的工作各方面都有所改进,包括:进场前做好准备工作、审计的程序、审计软件的操作更加熟练等,在这过程中也存在着一些问题及在____年需要改进之处:

1没能与软件公司的客服及时沟通,以致报告版本没有能及时更新,导致报告需人手进行修改部分内容。

2更加认识到自己审计知识的欠缺,对审计程序、审计底稿、审计重点、要点的掌握不够。

3从事审计必须要掌握审计知识,还要有会计,相关法律法规,需要掌握的各方面的专业知识,也是个人以后需要学习,充实的地方。

____的评估依然是有银行抵押、交税、咨询、公证、资产评估等多种业务类型,也有着多家的合作公司,针对各自特点和优势对不同类型的业务寻找合适的评估公司,在能做成的情况下争取利润最大。全年总收入有所增长,且同致诚增长较大,所以纯收入相对稳定。今年公证处业务的开展,使得总收入和纯收入都有较大的增长,也是

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