幼儿园财务制度

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幼儿园财务制度

篇一：幼儿园财务制度 一、财务人员做到规范做帐，定期做好预算、记帐、报销和日、月、季报表等工作，日结月清，每月小结一次，每学期大结算一次，定期向园长汇报各项经费收支事情。 二、一切支出，必须经园长批准方可进行，合理使用、精打细算，每学期有一定的资金结余。 三、会计、出纳要分工明确，会计负责管帐、做帐，做到帐帐相符。出纳负责管钞票，并做好现金日记帐、做到帐帐相符。会计每月与出纳对一次帐，互相监督，团结协作共同搞好财务工作。 四、工作人员领取现金、支票以及报销均需园长批示，购物发票报销单必须有经手人、验收人及园长签字方可报销。 五、做好收退费工作，经费要专款专用，别得挪用。伙食费、代管费向家长发布。 六、财会人员以身作则，执行财会制度，凡别符合财会政策的要劝阻和坚定抵制。 七、教职工未经园长批准，别得私自向幼儿园借用公款。 篇二：幼儿园财务治理制度 为规范财务治理，切实把经费收好、管好、用好，依照《中华人民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》的有关规定，结合本单位实际事情，制定本制度。 一、贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度，确保各项财务收支业务合理、合法、合规。 二、真实、准确和完整地反映财务收支事情，按月编制财务报表，按规定期限报送登记治理机关、业务主管单位和财政部门，并同意监督和检查。 三、按规定提取和使用各项专用资金，缴纳各种税金和有关费用。 四、按规定使用各种票据，严禁使用“白条凭证”和假发票。 五、别属于本单位的经济往来，别得在本单位的银行账户开支。别准租借银行账户、支票、公章和代-开-发-票。 六、严格执行现金库存限额，现金使用范围，现金发放手续的规定，别得账外设账。严禁现金坐支、套取现金， 严禁设立小金库。 七、本单位的现金收付，除发给职工的工资、津贴、劳酬费、奖励费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支付外，其他一切经济往来，都必须经过银行办理转账结算，别得直接以现金支付。 八、严格现金收付手续，坚持“账钞票分管”的原则，指定专职或兼职出纳人员办理。建立现金日记账，逐笔登记现金收支，做到日清月结，账账相符，账实相符。 九、按照国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员，会计别得兼任出纳，会计人员或出纳人员调动工作因故离职的，必须与接管人员办理交接手续，没有办好交接手续前，别得离职。 十、财务专用章应由专人保管，个人印章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。 十一、严格凭证审批手续，报销凭证须由经办人签字或盖章，经领导审批后方可报销，重大开支须报董事会讨论决定。 十二、加强会计档案治理，对本单位每年形成的会计档案，由会计人员按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制档案清册。保证会计档案妥善保管，严防毁损和散失。 篇三：幼儿园财务制度 1、财务人员每月要向园长汇报经费使用事情。 2、治理好保险柜，现金存放别得超限额。支票、印章要分放。 3、幼儿伙食费要专款专用，每月发布账目。 4、凡收取的大额现金别得存入保险柜，要及时存入银行，去银行存取现金必须由两人办理。 5、工作人员领取现金、支票要经园长批准签字，购物发票要及时经园长签字后交财务室报帐。 6、严格执行财会制度，别符合财会政策的，财会人员有权劝阻和抵制。

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