费用报销管理制度

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费用报销制度

第一条 为加强公司内部的财务管理，特制定本《制度》。

第二条 本《制度》根据中华人民共和国有关法律、地方性法规及公司章程、《经营管理大纲》，并结合公司具体情况而制定。

一、费用审批程序

第三条 实行总经理（常务副总经理）“一支笔”审批制度。

第四条 一切费用凭发票报销。实在搞不到发票的，需写出书面报告，然后找同面额发票报销，但发票背后，必须有经手人、证明人签字。

第五条 报销标准：开支真实、粘贴规范、审批符合程序。 第六条 审批程序为：

填单——会计员审核——部门部长(经理)签字——主管副总——经理签字——总经理(常务副总经理)审批——出纳员支付

第七条 上下班交通费不得报销。

第八条 市内办事原则上不报销的士票，如有应急情况和特殊情况，经主管领导批准后方可报销，但的士票的背面，要写明时间、坫中由和批准人。

二、差旅费报销办法和标准

第九条 乘坐火车，从晚上八时到次日七时，在车上过夜六小时以上的，可购买同车卧铺票。如不坐卧铺，乘坐慢车或直快坐位按票价的60%、乘坐特快的按50%的比例给予补贴。

第十条 中级以上管理人员出差，可乘坐飞机普通舱、火车软卧、轮船二等舱位；一般管理人员确因工作需要，乘坐飞机普通舱、火车软卧、轮船二等舱位，必须经总经理批准，否则只按同程车、船票报销。

第十一条 高级管理人员出差，每人每天住宿标准为120元，部门经理为90元，部门副经理为70元，一般管理人员为50元，到省会、计划单位市或沿海城市出差，在现有基础上增加100%。特殊情况经总经理（常务副总经理）签批，可放宽标准。不足标准的，按不足部分的50%退回个人。无辜超标的，超票部分由本人承担。


第十二条 公差伙食交通补贴，不分途中和住勤（海口市除外），高级管理人员每天补贴为60元，部门经理为50元，部门副经理为40元，一般管理人员为30元，到省会、计划单位市或沿海城市出差，在现有基础上增加100%。

第十三条 汽车维修费用，估价达100元以上的，必须写出书面预算，请示办公室主任、并获领导同意后，才能维修。

三、通讯费

第十四条 公司本部所有员工、基地内业务经理以上员工的BP机费全部报销。

第十五条 部门副经理以上员工可报销手机费，其标准为： 1、董事长：不限； 2、总经理：不限； 3、副总经理：220元/月； 4、总经理助理：150元/月； 5、部门经理：150元/月； 第十六条 手机由员工自费购买。 四、业务费开支控制办法 第十七条 业务费控制标准为： 1、总经理：6万元/年； 2、常务副总经理：5万元/年； 3、副总经理：4万元/年； 4、总经理助理：3万元/年。

第十八条 节约开支，不得突击花钱，杜绝浪费。 五、其 它

第十六条 本《制度》报董事会批准后实施。 第十七条 本《制度》的解释权在总经理办公会

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