小外贸公司财务管理制度

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小外贸公司财务管理制度

外贸公司财务管理制度



一、财务部职责



财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：

〔一〕负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支方案；审核各项资金使用和费用开支；收回欠款，清理催收单据、票据〔核销单、增票、报关单〕；办理出口退税资料申报；管理核销单；做好出口结汇和核销。管理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按月编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

〔二〕负责公司会计核算工作。遵守国家公布的会计准那么、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。

〔三〕建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

〔四〕管理公司财产，包括固定资产和低值易耗品。

二、财务工作分工

〔一〕会计

本公司会计为兼职会计，需要做好以下工作：



1、负责公司会计核算工作，下一月 10日以前完成上月会计核算工作；



2、编制年度、月份会计报表，月度会计报表必须于下一月 15日前完成， 年度会计决算必须与年度结束后 1个月内完成；

3、按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账；

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小外贸公司财务管理制度





4、及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；



5、管理好会计档案；



6、利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据；



7、管理公司财产，包括固定资产和低值易耗品；



8、做好公司融资筹资工作；



9、编制公司各项财务收支方案；审核各项资金使用和费用开支；



10、催收各种外单位和个人欠款；



11、与出纳紧密配合，完成公司财务工作，处理好公司财务方面的突发事 件；



12、完成公司负责人交办的业务。



〔二〕出纳

1、清理催收单据、票据〔核销单、增票、报关单〕；



2、办理出口退税资料申报；



3、管理核销单；做好出口结汇和核销；



4、管理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；



5、保管库存现金及银行空白票据，按月编报公司资金月报表，资金报表要求必须于下一月5日前完成；



6、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系；



7、每月15日之前依法向国税和地税局报税和纳税；



8、每年按时办理工商、税务和社保等公司证照手续的年检；

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