财务管理《任务1.4.2风险与收益关系》

2022-12-07 02:41:12 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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工程1 财务管理根本能力

任务4：风险衡量指标计算分析【知识目标】

1．理解风险的涵义和分类 2．掌握风险衡量指标的计算 3 了解风险收益率【技能目标】

1．学会风险衡量指标的计算 2 能分析风险与收益的关系知识点2风险与收益关系

一、风险的概念

风险是指在一定条件下和一定时期内可能发生的各种结果的变动程度。

风险可能给投资人带来超出预期的收益，也可能带来超出预期的损失。从财务角度来说，风险主要指无法到达预期报酬的可能性。

二、风险的类别

1、从个别理财主体的角度看,分为市场风险和公司特有风险两类。 2、从企业本身来看,分为经营风险和财务风险两大类。三、风险报酬

在风险反感普遍存在的情况下, 诱使投资者进行风险投资的, 是超过时间价值的那局部额外报酬, 即风险报酬。

期望投资报酬率＝无风险报酬率＋风险报酬率

风险报酬率＝风险报酬斜率×风险程度

风险控制的主要方法是多角经营和多角筹资。