项目资金管理办法

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项目资金管理办法

第一章 总则

第一条 为加强项目资金管理，规范项目资金运作,提高资金使用效率，根据局《资金管理办法》及《预算管理办法》，特制定本办法。

第二条 项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益.

第三条 项目资金管理实行“收支两条线"管理办法。即项目工程款回收后全额转入公司（本办法均指公司或分公司）帐户，项目各项支出由公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐户的项目,则由公司根据审定的资金需用计划划拨给项目，由项目按计划支付。

第二章 项目资金管理职责

第四条 各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。

第五条 项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收与项目资金收支计划的编制.

（一）项目经理是项目工程款回收第一责任人,领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。

(二)项目内业技术员(或预算员、统计员）负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报,并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据.

（三）项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作,协助项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。

（四）项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。




第六条 公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。

第七条 公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，提供业主欠款有关数据，协助项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。

第三章 银行帐户管理

第八条 为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理,减少银行开户个数，避免资金沉淀,提高资金使用效率。

第九条 银行帐户实行集中管理。项目原则上不得开设银行帐户,远离公司所在地300公里以上或因特殊原因确需单独开户的项目，应报公司批准，并定期向公司报告帐户使用情况。

第十条 对开设银行帐户的项目，其帐户由公司统一管理，并委托项目进行日常管理工作,严禁将银行帐户出租、出借.公司财务部门应定期对项目银行帐户使用情况进行检查监督。

第十一条 银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

第十二条 项目单独开设的银行帐户，工程竣工后必须及时予以注销，预留银行印鉴章交公司财务部门统一保管.

第四章 工程款回收管理

第十三条 各单位应严格执行工程投标及合同评审程序，慎重承接垫资工程.确需垫资的应认真贯彻执行中建三财字[2002]123号《中国建筑第三工程局资金管理暂行办法》有关规定。

第十四条 工程款回收的原则：全面深入了解合同条款,加强与业主的联络，及时取得业主资金信息，采取合法手段，及时回收各种款项。

第十五条 各单位应成立回收工程款及清欠小组,负责工程款及




清欠日常工作，明确目标、方法,并落实到人。

第十六条 在施工程项目，如业主不能及时支付工程款超过一个月(合同有规定的按合同）,原则上应报公司经理批准停止施工，并办理相关索赔签证手续.

第十七条 项目月度奖金（或管理人员岗薪）发放应与工程款回收情况挂钩。原则上,项目累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款/按合同计算可收工程款×100％）高于90%时,项目月度奖金可如数发放；项目累计工程款回收率在70%—90%之间时，按同等比例发放当月奖金，回收率达到要求标准时,再行补发；项目累计工程款回收率低于70%时,项目月度奖金暂停发放，待达到要求标准时补发。如确因承诺垫资等原因，而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款,经公司经理批准后奖金可适当予以发放。

第十八条 原则上项目兑现前必须收齐合同规定的全部款项，否则不予兑现.如确因承诺垫资及业主因素（如业主安排的付款时间较长）等原因，而非项目自身管理原因造成不能及时回收工程款，经公司经理批准后可予部分兑现，但总体上应从严掌握。

第五章 项目资金使用管理

第十九条 项目资金使用原则：计划管理、以收定支、控制使用. 第二十条 项目应于月底前填报下月《项目资金收支计划》报公司财务部门，由公司审核汇总后编制公司总的资金收支计划,经公司经理批准后执行.项目各项开支由公司统一支付。远离公司所在地单独开设银行帐户的项目由公司根据审定的《资金收支计划》将款项划拨项目,由项目按计划支付.

第二十一条 项目各项开支由公司统一支付，项目日常零星开支实行定额备用金制度(远离分公司所在地单独开设银行帐户的除外）.定额备用金标准：大型及特大型项目30000元，中小型项目10000元.定额备用金由项目成本员于项目开工前向分公司借取，主要用于项目零星、急用的日常支出,项目成本员应汇总整理有关票据及时向分公司财务科报销.项目完工后，项目成本员应及时交回所借备用金.

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