幼儿园财务安全管理制度

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幼儿园财务安全管理制度

为加强安全管理、消除安全隐患、维护正常的工作秩序、规范资产和财务操作安全，制定本制度。

（一）现金、银行票据安全管理制度

1.用于零星支付的现金、银行票据必须妥善保管，只能由出纳人员使用。 2.库存现金不得超过规定限额，收到大量现金时必须在下班前存入银行，因特殊原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，妥善处理。

3.取送现金，必须三人以上监督、保护执行。

4.每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好。 （二）发票、收据、印鉴安全管理制度 1.财务发票安全管理制度

a.财务发票、收据由专人购买、填写，购买时在发票领购薄上做好记录，注明购买的数量及发票号码。

b.开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，领用时要有领用人签字。

c.使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管，做好记录，任何无关人员不得随意翻阅。

2.印鉴安全管理制度 a.银行印鉴分人保管、使用。






b.银行印鉴应单独放置保管，钥匙应随身携带。

c.使用银行印鉴时要由报账员亲自操作，其他人员不得随便使用印鉴。 （三）会计档案存放安全管理制度

1.收到的原始凭证要及时入账，入账后要及时贴入记账凭证后，不得随意丢放原始凭证以及记账凭证。

2.下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记账凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好，不得随意摆放在桌面上。

3.每月的记账凭证在结账后应及时装订，年度结束后的会计账薄、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应及时归档，由档案管理员统一管理，非财务人员不得随意翻阅，会计人员查阅后要及时放归原处。

4.存放在财务部的会计档案要放置在专用柜中，由档案管理员保管钥匙，下班后将柜子锁好，钥匙要随身携带。

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