机关财务管理规定

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机关财务管理规定

1、机关财务管理规定为了加强机关财务管理，节省行政经费开支，提高资金的使用效益，降低行政运行本钱，制定本规定。第一条财务管理原那么。严格执行财务制度，划分经费开支范围，严格经费领报制度，强化日常财务监视和管理。其次条财务管理体制。机关财务的日常管理工作由办公室负责。第三条划分经费开支范围。依据机关性质，将经费划分为行政经费和专项资金。专项资金要专款专用，不得以任何理由挪用。第四条严格把握以下公用经费的支出。〔一〕公务接待费。机关的公务接待统一由办公室负责,机关领导及各委办的公务接待活动要统一填写接待审批单，写清接待事由、人数、标准，经分管主席和秘书长签字同意,由办

2、公室统一支配。未经批准，擅自支配的接待活动所产生费用一律不予报销。〔二〕差旅费。机关工作人员因公出差借款须填写借款单，经主席和秘书长共同审批前方可借款。差旅费报销时，出差人须向主席说明经费使用状况，经主席和秘书长签字前方可报销。出差期间因巡游或非工作需要参观费用不予报销。因特殊状况没有取得外地发票的，须向主席和秘书长说明状况，经同意前方可报销。出差返回后必需在三日内报销。无特殊状况，县内活动当日返回，不报销差旅费。〔三〕会议费。大力压缩会议费开支。经批准召开的会议，会前要编制会议经费预算，报秘书长批阅，由主席审定。全会和大型会议费用支出由办公室列出预算，各委

3、办召开临时会议所发生的费用，由各委办负责列出预算。〔四〕办公费。机关备品、办公用品的选购，由各委办提出打算，经秘书长同意后由办公室统一选购，不得自行购置。购置各种办公用品，必需附按发票规定的品名、单位、数



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量、单价、金额等内容开具发票。假设一次性购置办公用品较多，无法在发票中写明，可附上加盖销售单位发票公章的购物清单。发票上未具体写明商品名称或未附清单等一律不予以报销。属于固定资产范围的要办理固定资产登记手续，属于政府选购的物品须实行政府选购。〔五〕电话费。严格把握电话费，对各委办电话发生的费用由办公室按期公布明细，各委办电话每月标准为**元，超支自付，结余滚存

4、使用。办公室负责每季度对电话费使用状况进展公开。〔六〕车辆费用。机动车辆由办公室统一管理，车辆油料报销，一般应按要求持卡加油，特殊状况不能持卡加油的,要说明状况，以正式油料发票报销；报销车辆修理费应在指定修理点修理或购置并开据修理厂家的正式发票，外出本县需要更换配件或修理的需经主管领导同意；机动车保险按财政要求统一投保。公务用车全部运行维护费设立专项账目并按时公开。〔七〕严格执行固定资产进出制度，做到账物相符。固定资产购置、变卖、处置、调拨、报废，使用部门提出打算,由秘书长报主席审定。〔八〕经费支出严格依据有关规定办理。凡涉及大型活动费用及机关干部福利等，由

5、办公室提出方案，经秘书长同意，报主席审定。第五条建立健全财务工作岗位责任制。财会人员要严格遵守和执行资金管理方法，对每月的经费使用要合理支配，有打算支出。机关内全部往来经费都要入账，做到账物相符。严格把握支票的签发，认真审核原始凭证，对违背规定或不合格的凭证应拒绝入账。现金及银行存款账目要做到日清月结，库存现金不得超过银行规定的限额，以保证资金平安。在资金结算中，依据现金管理规定，超消灭金支付范围的，须通过银行转账，****元以上的大额支出原那么上都必需通过银行转账，不能用现金支付。


第六条严格执行财务月报制度。财会人员对行政经费、专项资金和其他收支状况按规定期

6、限送秘书长并报主席批阅。第七条坚持一支笔审批制度，严格执行报销程序，收据须经手人签字并写明用处，经财务人员审核、秘书长签字前方可报销。

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