建设集团项目工程款支付台账管理规定

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建设集团项目工程款支付台账管理规定

第一条 为了有利工程建设，完善财务管理，提高资金 利用率和透明度，根据公司的经营运作特点和有关财务规 定，特制订本规定。

第二条 严格执行国家财政财务制度和财政纪律，坚持 实事求是，不得弄虚作假，各项财务支出须按有关支出范围 和标准执行。

第三条 所有项目工程款开支均须按照各楼栋号分别从 施工单位、项目经理部、主管会计、工程部、预算部、审计 部、分管副总逐级审查签字认可，由公司董事长审批；上述 人员应各付其责出现失误有分管副总根据情况分摊责任。

第四条 集团财务部和项目部所属施工单位对各楼栋号 分别设立资金收支台账，及时、准确登记工程款收支金额， 账目清晰，便于查询对账（有对账单） ，每个项目每季度缺 少一次与材料商、施工单位对账罚款责任人 100 元。发


票一

律进行验证，若误收假发票主管会计承担 50%补交税款 第五条 材料处建立项目部各楼栋号的甲方供料台账， 保存好原始单据备查。每月底施工单位到材料处对账。

第六条 施工单位财务人员每季度末到集团财务部对 账，年底核对总账（有对账单） 。

第七条 甲方供材由材料处按照数量、单价和金额，与 施工单位核对无误后提报集团财务安排扣款并登记台账，每 个项目耽误扣款一次罚款责任人 100 元。

第八条 预付款、零星借支款、形象进度割算款、工程 结算款等款项分别明细登记台账；由各项目财务主管负责。

第九条 各款项的审批支出严格按照合同内容和集团的 工作流程执行。

第十条 工程尾工款和保修金按照合同内容执行，支付 前必须征得相关部门同意，确认该施工单位承担的施工内容 无任何需要返修的质量问题，报董事长审批后支付。

第十一条 旧村改造项目有关费用应摊到村委的若摊到

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