财务管理体制

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财务管理体制



第一条 公司实行 “一级对外法人，一级独立核算，二级内部核算”体制，即公司为一级法人，一级核算单位;公司所辖的项目管理处、各子公司等内部单位不具有法人地位，必须在公司授权范围内依法开展经营活动,为二级内部核算单位。

第二条 公司的财务管理工作实行统一领导、统一管理、分级负责原则，各岗位应按照岗位职责规定的相应职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。

第三条 公司财务实行财务总监负责制，按董事会有关程序聘任公司财务负责人。公司设财务部，是公司财务管理的职能部门，设财务经理、会计、出纳三个岗位。二级内部核算单位设财务科，设会计、出纳二个岗位。

第四条 财务总监为公司的财务负责人，具体分管负责公司的日常财务管理工作，向公司总经理负责并汇报工作。由于目前业务量较小，子公司暂不设财务经理，由财务部经理负责审核，协助财务负责人完成财务工作职责。

第五条 各子公司发生的财务事项如涉及府谷交建集团董事会、股东大会权限的，除需按其所在公司的规定履行签批程序外，必须按规定程序报公司董事会、股东大会审议表决通过后方可实施。

第六条 各子公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责，向所在公司董事会报告财务工作和提交年度预决算预案、经营


计划预案等重要财务事项预案，组织落实董事会相关财务决议，完善各项财务制度。

第七条 对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人或其授权人签署。

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