成本及费用估算

2023-02-17 17:40:11   文档大全网     [ 字体: ] [ 阅读: ]

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成本及费用估算

对于经营期间的成本及费用估算,采用估算固定成本和变动成本。 1 固定成本

1 人工工资:总部员工约共25人。参考同类企业的薪酬制度,我们暂假定平

均员工基本收入水平约为40000/年。绩效考核部分的奖金收入为平均工资的40%即奖金平均员工收入为16000/年。我们项目的第一批将在上海、杭州、武汉、南京、无锡、徐州、郑州和济南运行,其中我们在上海、杭州、武汉、南京和无锡设立办事处,在徐州、郑州和济南设区域代理,每个办事处约有5人,所以办事处员工约有25人,每名员工平均收入约为30000/年。人工工资参考同类企业每年递增5%,人数每年增加10%

2 水电物业办公费:参考同类企业,按年费用为RMB200000

3 办公室租金:RMB10000/月,年租金合计总共费用约为RMB120000





2 变动成本

1 营业税金及附加:此项营业税金及附加主要来源于佣金,按预测的佣金和广

告费收入,更具营业税及附加按照佣金6%广告8%比例收取,可以得出逐年的营业税数值(收入估算表中已经体现并进行了扣减)

2 经营费用:主要的投入为广告费用,广告费用初期投入的比较大,随着知名

度和流量的提到,广告费用可以逐渐减少。初步规划为第一年300万,第二200万,第三年以后每年80万。还包括区域代理商的提成费用,约为5%(不知道多少),设置了徐州、郑州和济南三个区域代理,所以提成费用一年约为。

3 所得税收:按照25%的比例计。 3 折旧及递延资产摊销

按平均年限法计提折旧,按10年计。

表? 固定资产折旧表

项目 服务器 设备 总计

投资(万元)

10

10 20

年限 10 10

每年折旧(万元)

1

1 2

//折旧的影响非常微小,在下面的分析中我们对其进行忽略。


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