财务室出纳的基本条件要求和主要职责

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出纳的基本条件、要求和主要职责

公司出纳由股东会委托总经理在社会上直接选聘或公开招聘，由公司办公会审定、总经理聘任，由公司总经理办公室负责办理选（招）聘、登记手续，隶属公司财务室，受财务室主任领导，主管公司的出纳工作，其工作对公司财务室负责，对公司出纳工作承担直接责任，由于个人非主观原因造成公司经济损失的承担赔偿公司经济损失部分的10%至15%的经济责任，武断行事视情承担全部或部分经济赔偿责任。

出纳选（招）聘的基本条件与要求：

（一）年龄在20周岁至45周岁，性别：男、女均可，具有普通学校高中以上或财会中专学历，受过企业财会知识的专业培训，有专业资格证书。

（二）掌握企业财务工作的专业知识和技能，具有对本岗位工作中各项业务处理的能力。

（三）熟悉企业经营管理和本公司产品生产经营方面的有关知识。

（四）懂得计算机应用基本知识，能熟练地操作电脑，进行会计作业电算化处理。

（五）有事业心，工作认真负责，对上级指示有很好的领悟能力，能尽守职责，按要求完成岗位工作任务。

（六）工作严谨，办事沉着、稳重，对各项数据处理能够做到

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细心操作、认真检查、准确无误。

（七）有很好的组织纪律观念，能严格遵守国家财经纪律、原则和公司财会工作制度，敢于抵制各种违章违纪、损害公司利益的行为。

（八）能做到廉洁奉公，不贪图私利，讲原则，具有良好的实事求是的工作作风。

（九）身体健康，有较充沛的工作精力和从事经济工作应有的清晰敏捷的思维能力。

出纳的主要职责：

（一）建立现金和银行日记账，做到日清月结，经常进行现金盘存和银行对帐，并每月与会计进行核账，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。

（二）根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务，正确编制现金、银行的记帐凭证，并及时传递给会计登记。

（三）认真审查临时开支的用途、金额和批准手续，严格管理支票，控制使用限额和报销期限，签章登记准确，不签空头支票、远期支票，不准出借支票、帐号。

（四）负责掌管公司财务保险柜，按规定控制现金库存量，安全保管和管理好现金、空白支票、有价证券、收据发票和财务专用章。

（五）严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照公司有关制

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度和规定，办理现金收付业务，做到合法、准确、手续完备、单证齐全。

（六）现金支付必须符合现金管理规定，对不符合制度规定的有权拒绝支付，收付现金必须准确，在交付款人面前点清。

（七）配合对应收应付款项的清算工作，不准白条抵库，不准公款私借和任意挪用现金。

（八）复核薪金发放名册及金额，按时做好公司职员、员工工资福利的发放。

（九）做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作，落实防盗、防火措施，消除各种不安全隐患，防止各种事故的发生。

（十）适时向账务室报告工作，提出合理化工作建议，完成账务室和总经理交办的其他工作任务。



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