公司借款管理办法

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公司借款管理办法

第一条

职工因公出差或零星采购开支均可到财务管理中心办理借款事宜。

第二条 职工因公出差借款，借款人必需按借款限额填写“现第三条第四条第五条1、 2、 第六条第七条金借款单”，由部门负责人签字、总经理批准后，方可到财务部办理借款手续。

职工借款必须按限额执行，限额由以下三部分组成：1、车船票、飞机票按预计金额借款；2、住宿费、补助费按标准计算；3、零星采购开支按计划金额借款。

职工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报销及剩余款项交回手续。

职工借款的归还期限如下：

出差借款自最后一天的住宿日期或回本市车船票日期

算起，在 日内到财务部办理报销、还款手续； 零星采购以购货发票日期为准，在 日内到财务部办理

报销及还款手续。

职工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。

职工借款后，不按本制度规定办理还款手续的，按以下办法给予处罚：

超过第五条所规定的归还期限未还清借款的，从第 天


开始，按日计收 ‰的罚息，由财务部出具收据，从借款人工资或报销费用中扣罚。罚息计算公式如下： 罚息数额=借款金额× ‰×超期天数

第八条 公司实行备用金制度，对经常借款经常报销的职工核定一定限额的资金，借款人一次按限额借款，以后滚动使用。借款人开支后，持经审批后的票据到财务部报销，财务部按报销金额补足现金。

第九条 实行备用金制度的职工一般要本人提出申请，部门经理签字，总经理或执行董事审批后到财务部办理借款手续。

第十条 本公司备用金额度区分以下几档：

1、第一档 备用金额度 元 审批人 2、第二档 备用金额度 元 审批人 3、第三档 备用金额度 元 审批人

第十一条 本公司备用金额度实行总额控制，一年内总备用金额

度不超过 元。

第十二条 实行备用金管理的职工每月至少要到财务部报帐一次，

否则全月按超期用款处理，具体罚息标准按本制度第六章第七条办理。

第十三条 已实行备用金管理的职工连续 次不按规定到财务部

报销，取消备用金使用资格。

第十四条 已实行备用金管理的职工连续 次报销金额不足备用

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