资金管理制度及财务人员管理

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资金管理制度及财务人员管理

第一章总则第1条财务部是负责公司财务管理和会计核算的职能部门。为了加强公司财务管理，规范会计核算工作，制定本管理制度。第2条本管理制度根据《中华人民共和国会计法》和《邮电通信企业会计制度》以及公司生产经营和业务管理特点制定。第3条财务部担负以下几项主要工作任务：一、根据国家财税法规制度，组织制订公司内部财务管理制度和纳税管理办法。二、组织编制公司年度财务预算，并根据公司生产经营情况，对预算进行科学、合理的调整。三、参与制定公司总体经营目标，监督、检查各项计划完成情况，积极组织经营收入，控制成本费用支出。四、根据公司资产构成情况，制定有效的资产管理办法，并对其使用和保管情况进行监督、检查，确保公司资产的安全和完整。五、根据公司组织结构和生产经营特点，制定公司会计核算方法，正确核算公司经营成果，编制公司月度和年度财务报告。六、开展财务分析，为公司经营决策提供参考依据。七、积极筹措资金，保障公司网络建设和运营资金需求。按照“收支两条线”的资金管理制度，合理调度公司运营资金，提高资金使用效率。八、完成公司领导交办的其他工作。第4条本制度适用于***************公司的财务管理和会计核算。财务部及财务人员应严格执行《会计法》、《邮电通信企业会计制度》和国家有关法规以及公司财务管理制度，以保证公司财务管理和会计核算工作依法有序地进行。第5条财务部应经营管理和业务发展的需要，制定相应的业务管理规定和实施办法。第6条公司财务经理对本公司的财务工作负领导责任。第7条本制度的解释和修改权属***********公司财务部。本制度自下发之日起执行。与原制度相抵触的，以本制度为准。第一节机构设置第8条公司财务部接受公司总经理助理及集团公司财务部的领导，公司财务部不下设机构。第二节财务部职能第9条公司财务部负责公司的财务管理、会计核算、营业结算和收入稽核工作，其主要职能如下：一、负责公司货币资金和有价证券的管理。二、负责公司固定资产、流动资产和其他资产的管理。三、负责公司资产、负


债、收入、成本费用和收支差额等经济业务的核算，编报分公司会计报表和财务分析。四、负责根据总公司制定的预算管理办法，管理公司财务预算，分析预算执行情况。五、负责根据总公司制定的工资标准和工效挂钩方案计算、申报、发放工资和效益工资。六、负责按照“收支两条线”的资金管理制度管理、申报、划拨和使用资金。七、负责公司营业结算管理，稽核营业收入。八、负责协调公司与当地银行、财政及税务部门的关系，按照公司纳税管理规定办理纳税事项。九、负责公司会计档案、财务文件的管理。第10条公司财务部的直接上级为公司经理助理及集团公司财务部。公司总经理对公司的预算内开支行使审批职权；集团公司财务部对公司业务行使监督、检查权。第11条公司财务部按制度规定对其他职能部门使用的公司资产和经办的财务收支事项行使财务管理职权。第一节财务部岗位设置第12条公司财务部岗位设置有：财务部经理、财务部副经理、资金管理主管、会计核算主管、计划预算主管、出纳员、财产物资核算员、工资核算员、成本费用核算员、财务成果核算、资金核算、往来核算、总账报表、稽核、档案管理、会计电算化系统维护等。第13条会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入费用、债权债务账目的登?ぷ鳌?br/>第14条财务部经理岗位职责：二、负责按照公司“收支两条线”的资金管理制度规定，实施分公司资金收支业务的管理。三、负责制定公司财务计划并监督其计划执行情况。四、负责组织编制公司财务预算,考核分析预算执行情况。五、负责组织公司会计核算和财务分析，为公司经营管理当好参谋。六、负责组织实施会计监督和财务内部控制。七、负责协调公司与银行、税务、财政部门关系。九、负责完成总公司财务部及公司领导交办的其他事项。第15条财务部副经理岗位职责：一、协助财务部经理制定公司内部财务管理制度，负责制定收入稽核办法，并组织实施。二、负责公司固定资产、流动资产及其他各项资产的管理。三、负责领导公司会计核算及会计报表编制、分析工作，为领导决策提供信息。四、负责组织回笼营业收入资金，统筹安排资金运用，提高资金使用

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