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酒店财务管理制度
1、为了规范“XXX”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度. 2、本制度适用于“XXX”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监视。 4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，进步经济效益,做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部分应当履行财务管理的职责,做好财务计划、 控制、监视、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责
1. 、财务会计行政上回属酒楼总经理领导.
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施平常会计核算和财务管理,积极参与酒楼经营管理工作。
3、依照国家税法规定定期报税,诚信纳税,调和好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实符合。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼用度，认真审核原始单据，把好用度报销关，有权对不真实、分歧法的票据不予报销;对员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。 6、加强本钱管理，严格控制采购本钱和生产加工本钱，有权对高于定价或不符合规定的物质拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表,并进行财务分析，做到数据真实、计算正确、内容完全、账表符合、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行回档管理，不得外借和泄漏公司贸易秘密.
9、有权对酒楼所有职员违反财经制度的行为进行制止;有权对给酒楼造成损失职员应承当的经济责任提出处理意见。
10、每个月最少协助总经理召开一次经营状态分析会，有义务向总经理提供相干资料和数据,但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。 出纳员岗位职责
1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金. (1）按时到吧台收取营业款，第二天上午足额存进开户银行，不得坐支现金.
(2）不得私自挪用＊＊＊，不得用白条抵库，做到日清月结，账实符合。若发现现金长余或短缺，应立即查找缘由，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补之前的短款。 （3）负责催促本店职员的用度报销和借款回还，以完结财务还款手续。
（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。 （6）编制现金及银行存款日报表，于第二天上午12时 前上报财务会计审核确认.
2、按规定正确、及时地办理银行结算业务。 3、登记现金日记账和银行存款日记账。
(1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结,账实符合。
（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对,做到账账符合。
（3)每个月及时与银行对账单相互核对,并必须经过财务会计审核,双方签字盖章后与当月凭证装订成册.若有差异应及时查明缘由，属于记账过失的应及时更正；属于未达账项酿成的，应编制银行存款余额调理表进行调理。
4、保管有关印章、空缺支票;妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空缺及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空缺支票的盘点检查。
（1)妥善保管发票,设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人(收银员）签字。
（2）月终对吧台剩余发票进行盘点,并接受财务会计对发票盘点检查。
(3）对收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违游记为,应及时向财务会计报告。
（4）必须妥善保管银行印鉴，严格依照规定用处使用. 5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
6、按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员岗位职责
1、在总经理、财务会计领导下负责酒楼物质的验收、进库、发放、保管、盘点，做得手续清楚、数字正确、保管得当,开单迅速、不出过失。
2、认真登记商品(材料）数目金额明细表，每个月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应查找缘由，及时处理。
3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
（1）坚持“四个制止”：制止无关职员进库；制止为个人寄存物品;制止在库房饮酒、吃零食；制止危险物品与其他物品混贮.
（2)做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防"工作。
（3）科学贮存保管、控制库存业务；公道制定库存物质补充计划，并填制《物质申购单》，控制最高库存量和最低库存量；随时把握库存状态,及时提供库房物质进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（4）按时向财务室上报《存货进销存明细表》。
4、不得以权谋私,不得向供货商索贿、索物或接受其宴请文娱等 5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。 6、做好出进库物质管理工作,开源节流
，完善财务手续。7、完成财务会计临时交办的其他事宜。 收银员岗位职责
1、收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导.
2、依照前厅职员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒水、香烟等名称、数目、正确输进电脑，及时核对。
3、对结账单记载的金额正确、及时、快速收款，打印发票，并加盖印章。 4、逐日根据汇总金额填写交款单，与点菜单、结账单一起于第二天交财务室审核. 5、无权私自改单,交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相干职员签字确认后也一并交财务室审核；无权单联让相干职员签字改单，只能双联签字改单。
6、对营业额的正确性、安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假丅币,否则发生短缺责任自负。
7、守旧经营秘密，不得随便流露酒楼经营秘密，不得随便给顾客多开发票。 8、遵守前厅相干制度,及时发现搜集、反馈客人意见。 9、保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅要求一致。 10、及时完成领导安排的其它临时任务。 记单员岗位职责
1、根据记单操纵程序填制结算单,菜品、数目、金额应真实正确,金额
大小写一致，若有过失责任自负。酒店财务管理2、结算单必须整联复写，不得单联填制. 3、逐日将结算单、点菜单于第二天上午汇总后一起上交财务室.
4、免单需由经办人签署缘由，由总经理签字（免单不得打折）；打折需由有关领导按权限范围签字,具体参照酒店有关管理制度执行；记单员应按规定见既定领导签字后再进行免单或打折处理.
5、妥善保管好结算单据，遗失按每张200—500元予以处罚。
6、不得以权谋私，伙同他人做出侵害酒店利益的事情，一经发现，给予重罚，对情节严重、性质卑劣者给予除名处理。
7、必须亲身在点菜单配菜联上加盖“确认”章，不得由他人代盖,同时核对点菜单配菜联与记账联各项目是不是一致.
8、接受财务会计的业务指导、检查、考评。 应收款项管理制度
为了加强酒楼来往款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。 一、应收账款
本文来源：https://www.wddqxz.cn/da6802315b0216fc700abb68a98271fe910eafa4.html
2022-07-16
