幼儿园财务管理规定

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小叮当幼儿园财务管理规定

第一条为规范小叮当幼儿园财务管理，强化规范体系，维护财务纪律和工作秩序，提高财务工作质量和资金使用效率，根据国家和地方有关规定，结合幼儿园实际情况，制定本规定。

第二条资金管理

1.银行账户管理。收入统一存入小叮当幼儿园公共银行账户：[1**************]6。开户银行：中国银行，户名：华容县曹君镇小丁党幼儿园。公章由小叮当幼儿园园长刘志云保管，支票由小叮当幼儿园会计刘燕保管，法人私章由小叮当幼儿园出纳刘军保管。每份收入存款必须保留原始存款基础，并复印四份。押金依据原件由小叮当幼儿园财务人员保管，法定代表人刘毅、股东傅明、股东谢志奎、幼儿园负责人各执一份。

2、银行账户存款管理。幼儿园所有合法收入全部存入华容县操军镇小叮当幼儿园公共账号。

3、零用金管理：由财务人员负责保管，保管金额不超过10000元（含10000元）。填写现金收据，现金收据原件由委托人保管。 第三条：开支实行预先垫付、实报实销制度

一、一次（或一项）支出200元以下（含200元）的，必须

园长处提前说明情况，经园长同意后方可开销。开销完后填写经费报销单，经园长审批签字同意后方可报销。

2.一次（或一次）支出200元以上500元以下（含500元）的，必须事先向三名股东及园长说明情况，经三名股东及园长充分同意后方可支出。支出后，填写费用报销单，经董事和三名股东批准签字后方可报销。

3、一次（或一项）开支500元以上必须在园长处提前说明情况并上交股东会或董事会讨论，经股东会或董事会讨论同意后方可开销。开销完后填写经费审批单，经园长及三名股东全部审批签字同意，并附有股东会或董事会会议记录复印件方可报销。

4.根据第二条第一款、第二款和第三款的规定，小叮当幼儿园财务人员应凭费用审批表和股东大会或董事会会议记录复印件领取相应的现金。


5、小叮当幼儿园财务人员负责保管开支审批单原件及相关会议记录复印件、票据原件等，并将自己保管的资料复印四份交由园长、法人代表刘伊、股东方伏明、股东谢智魁每人保管一份。

6.原则上，按要求提前说明情况并征得同意后发生的费用，应在当天或每周报销，最晚不得超过10天。

第四条：三名股东、园长、财务人员应定期召开财务管理工作分析会，研讨财务工作；每个月至少召开一次，尽量每半个月或者每个星期召开一次。 第五条：财务和会计记账

1、幼儿园按照通行的会计方法或法律规定的会计方法进行记录、换算、存档。 2.每学期的会计报表和账簿应由财务人员保管，并由股东和幼儿园校长定期或不定期检查。各股东有权了解和检查幼儿园的财务状况，并提出意见和建议。 第六条：三名股东、园长、财务人员财务管理职责

1.各负责人必须严格按照财务管理规定开展财务工作，认真负责，并认真保密。 2、各负责人如若没有严格按照财务管理规定开展财务工作，没有将自己负责保管的银行卡、公章、存款凭据等资料妥善保管，后果必须个人承担。 2022年8月8日

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