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安徽分公司财务管理制度
WO-1107
为规范安徽分公司的各项管理工作，在努力增加销售收入的同时更好地提高效率和效益，针对安徽分公司的实际情况，经分公司会议讨论决定制定本制度，具体如下：
一、借款的有关规定
证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”，填好该凭前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣其所报差旅费金额的1%并不得再借款。
和还款期限，2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%的罚款。
人负连带责任。3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其委托
或三天内不办理报销手续的人员欠款，4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。
二、费用管理制度 1、手机费
分公司会议决定其报销额度：因本年度业务拓展的需要，各办事处主任常出差在外，相互联系的费用较高，徐州、阜阳、安庆为300/月，蚌埠400元/月，合肥、芜湖为500元/月，正副经理每月各为800元与700元，若每月实际开支金额少于其额度内按实际报销，超额度的超额部分自负。另外分公司原则上不允许办事处人员向专卖店（商场）营业员借身份证办理手机卡事宜，如果双方同意则后果自负，外销员每月定额补贴50元，不得报销相关支出。 2、办公及日用品
销的日用品为香皂、洗衣粉、卫生纸等。不得报销的日用品为护肤品、牙刷、牙各办事处设采购员一名，负责采购日用品和办公用品。办事处可统一购买报膏、洗发水、毛巾等，为此分公司发给每人每月10元补贴自购。 3、差旅费
情况，出差不得报销误餐补助，交通费凭车票报销，票面上注明何日去何地，不原则上要求出差晚上回办事处住宿，如要在外留宿须向经理请示，如无特殊得随意打白条。差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费，其最高报销额度如下：
职位 经理 副经理 主 任 主任以下 费用
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交通费 实支 实支 实支 实支 每日住宿费 150 140 120 100 每日 早餐 10 10 10 10 餐费 中晚餐 20 20 20 20 每日杂费 10 10 10 10
分公司人员一般情况下不得乘坐飞机，如有特殊情况需乘坐飞机的需经主管副总审批，除分公司经理和副经理外其他人不得乘坐软卧，如乘坐者则由乘坐者自行负担软卧票面金额的30%。；餐费在标准内以符合要求的票据报销，超标准的自付，由公司，代理商或其他个人供应餐饮或已报销招待费的不得报销餐费。如无符合规定票据则改为补贴方式，分别为早餐5元、中晚餐各15元。杂费凭正规票据报销，无补贴。已报销手机费人员不得报销电话费。
4、业务招待费
招待工商、税务、商场经理等相关人员要先电话或书面向经理上报批准，因各办都已聘保姆，代理商一般在家里就餐，如未准备而在外招待的要有两人以上签字证明，客人留宿也需要两人以上签字证明。报销必须提供正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数等，否则不允许报销。
5、伙食费
各办按原总部标准加保姆工资为最高伙食费额度，不得超出，否则自负，合肥分公司因人数较多，月标准为3000元。 6、促销费
商场的促销费要根据与商场签订的合同来付款，各办人员不得随意向代理商许诺给促销费，否则后果自负。 7、运费
仓库收发货由仓管员付款后取得对方收据（注明件数、金额），市内运杂费由送货员付款开单报销（注明次数、金额） 8、费用报销程序
各办费用单据要分类粘贴，由经手人签字，主任预审签字后先行报销，经财务部门审核并经分公司经理签字后确认，如有不合理支出，分公司有权追回所报金额并予以批评，开拓部人员费用不得办事处报销。各部门都要本着节约的原则去开展各项业务。
三、现金的管理
各办主任不得掌管现金及存折，出纳人员必须将个人现金与办事处现金分开，确保帐面金额与实有金额相符。分公司经理与财务部不定期抽查，如发现帐实不符、白条抵库等现象，出纳员不能给出合理说明的将视情节轻重予以处罚。现金帐不得涂改、挖补、乱擦，如记错可在该行划红线并加盖私章，于下行重新填写，现金收付均要编号并加盖“现金收讫、付讫”章，存折要定期销户，结出利息上缴办事处，出纳必须将汇款单传至分公司，3月起工资由分公司统一发放，外销WO-1107
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2022-04-09
