旅行社财务报销制度

2022-04-10 20:45:26 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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旅行社财务报销制度

为了加强财务管理，提高旅行社工作效率，根据国家有关规定并结合旅行社自身特点，特制定旅行社财务报销制度。 1.1. 总则

第一条旅行社制定的财务报销制度是旅行社财务制度的重要组成

部份，是为规范旅行社行为，为旅行社的业务发展所服务的。本制度的解释权归旅行社财务部。

1.2. 借款、报销的审批

第一条员工因公出差向旅行社借款时，必须先填写《借款单》，注

明借款部门及项目，借款理由，借款金额，借款人，送呈总经理批准后到出纳登记取款。

第二条除出差外，员工因公向旅行社借款时，必须先填写《支出凭

单》，注明金额，领款人，送总经理批准后到出纳登记取款。凡属项目采购首次用款还要附合同便签表并留存财务部一份。

第三条员工借款一次所需现金在5000元以上时，必须提前一天通

知财务部。

第四条旅行社员工报销差旅费或其他款项时，必须先填写有关表格，

粘贴好单据，送总经理批准后到出纳办理。

第五条旅行社应及时报销所借领款项，原则上前款不清，后款不借，

并协助出纳人员做好借领款项的登记工作。

第六条旅行社员工报销各种款项时应该提供合法取得的、真实有效

的原始单据。确因情况特殊不能提供的，应出具有关证明报总经理批准后通知财务部办理。

1.3. 经费报销标准

第一条总经理、副总经理、部门经理出差可以乘坐飞机普通舱位，

火车软硬席和轮船二等舱位；其他人员可以乘坐火车硬席和轮船三等舱位。有重要客人同行或其它特殊情况经主管领导批准可提高以上标准。交通费用据实报销。

第二条出差人员离开旅行社所在城市当天不能往返的差旅生活补

助标准为每天每人50元（含伙食费及市内交通费，不再报销市内交通费用），但要按出差时间详细计算。

第三条总经理、副总经理出差可入住三星级或四星级酒店（住宿费

限额200元/天），其他人员可入住三星级及以下酒店（住宿费限额80元/天）。旅行社鼓励员工在确保安全和旅行社形象的前提下尽量节省住宿费标准。

第四条旅行社人员出差期间的酒店住宿费用除了要提供发票外，还

必须提供消费详细清单。其他个人消费一律由员工个人自己负担。赠送客户礼物应向旅行社总经理申请，员工出差期间原则上不得在外地为用户购买礼物。

第五条工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观等而开支

的一切费用，均由个人自理。

第六条总经理、副总经理出差往返机场可乘座出租车，其他人员乘

座机场大巴。

第七条员工可以按照《薪酬福利管理制度》中规定的交通费补贴标

准每月报销上下班交通费用，超标部分个人承担。

第八条员工可以按照《薪酬福利管理制度》中规定的通讯费补贴标

准每月据实报销通讯费用，超标部分个人承担。