公司内部财务管理制度(范本)

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公司内部财务管理制度



一、会计岗位职责

、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财1

经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

日前向公司领导及10、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月2

时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。

、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产3

物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。

、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的4 资金来源。

、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。5 、完成上级领导交办的其它工作任务。6

二、出纳岗位职责

、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。1 、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业2 款。

、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。3

、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。4

、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。5

、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。6 、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。7

、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。8

日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节


表。10、每月9

、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。10

、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。11 、完成上级领导交办的其他工作。12

三、固定资产的管理规定

、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管1

理和计提折旧，由财务室负责。

2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗

失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。

、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批准，可借用限额支3

票在计划范围内使用。

、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。4

四、印章使用的管理

、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，1

财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。

、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管2

、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印3 1

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