项目部备用金管理制度

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备用金管理规定

为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款用途特制定本规定， 备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。 实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用、不得挪用、公款私用等。

备用金分为个人备用金和业务备用金。个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项，主要是指项目备用金、招待费、差旅费及其他一些零星支出。 业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修等支出，材料员属于此类备用金。

备用金借用: 备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。 备用金借款要一事一单，以保证专款专用，除业务备用金外不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。 借款人应根据实际需要申请备用金，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金。 借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致。

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