集团财务管理流程及审批权限

2022-04-12 16:47:20 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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文件名称

 行政管理文件

财务管理流程及审

批权限

集团行政人事部

生效日期修改日期版本号

页码

1/1

文件编号编制部门

A1

文件受控章

《财务管理流程及审批权限》

制定人/日期: 批准人/日期：

一、费用预算申请及审批流程

一、费用预算项目

业务招待费、差旅费、客请礼品、礼金、娱乐费用、公司福利发放、办公用品采购、培训费用、广告宣传费、车辆、零配件、精品采购等其它管理费用。（各公司每月30号前做好下月费用预算，并按以下费用预算申请流程，申请下一个月该公司所需的开支费用。）

二、费用计划预算（或超计划预算）申请流程

部门经理填写部门预算费用申请单行政经理汇总填写公司总预算（或超计划预算）费用申请单财务测算签字总经理（单位负责人）签字集团行财业

签字签字

总裁集团董事长报集团财务资金部备案处理相关资金事务，并于每月3号前下发预算资金。（总公司由行政总裁做费用预算申请，财务总裁助理测算，财务总裁审核，董事长签批。）二、业务流程

采购流程

申请部门填写

采购申请单

签字

签字（核对库存）

部门经理仓管员（办公用品由行政人事部负责）

入库流程

总经理（单位负责人）签批报

采购员实施采购。（总公司办公用品采购由行政总裁签批。）

填写入库单、并附采购申请单、清单

签字审核

签字核对入库数量

采购专员（或采购部门）理入库手续。

部门经理仓管员（办公用品由行政人事部负责）办

出库流程

部门申领人

填写申领单

部门经理

签字

仓管员（办公用品由行政人事部负责）

签字

办理出库手续。

三、费用报账流程及审批权限

一、报账流程及审批权限

经手人填制费用报销单/并附采购申请单/购物收据及清单部门经理签字财务经理（未设财务经理的公司由会计代为审核）审核总经

签批签字理报行政人事部登记财务报账。

三、总公司报账流程及审批权限

经手人

填制费用报销单/并附采购申请单/购物收据及清单

部门负责人

签字

财务总裁助理

审核签字

财务总裁

签批

报行政人事部登记

签字

财务报账。（集团各分公司总经理报账直接报财务总裁助理审核、财务总裁签批、行政登记、财务报账。财务总裁报

账董事长签批，行政登记，财务报账。）

备注：1、各公司及各部门必须严格按照上表进行费用预算、申请、审批和报账。 2、各签字审批人须严格核对报账票据的完整性。

3、财务严格控制签字审批权限的完整性进行报账处理，否则不予报账。

4、办公用品统一由行政人事部保管，行政人事部对办公用品的出入必须严格登记入账。 5、各公司总经理报账按总公司报账流程执行，在各分公司财务办理报账手续。