机关财务管理制度 (2)

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财务管理制度



一、根据有关财务法规和会计制度，要规范合理、厉行节约，切实加强财务管理，合法合理使用各种经费。

（一）实行统一核算，统一管理，严禁设立小金库。 （二）各项经费支出实行预算指标控制和统一审核。严格落实中央八项规定，严格执行经费预审批制度。财务室要严格把握票据合法性和有效性。经费支出应填写支出或报销凭证，所有报销凭证应注明用途由经办人签名，通过办公室主任审核签批后方可报销。

（三）业务经费按以下规定执行： 1.会议费管理

（1）召开会议须先做好会议经费预算，报主任会议批准同意后方可进行。后勤服务工作由办公室和财务股负责统筹协调安排。

（2）要节约会议经费开支，会议的规模、会议费标准要严格按照有关规定执行。

2.资料文件打（复）印一般在办公室办理，确需在外打（复）印或批量印刷的，经常委会分管领导审批后方可安排。

3．机关经费支出实行统一管理。经费开支要坚持节约的原则。一次性开支数额较小的（2000.00元以下），办公室主任批准，由分管同志承办。一次性开支数额较大的（2000-5000元），由常委会分管领导批准。5000元以上由主任会议研究批准。所有开支，

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均实行先审批后承办，未经批准不予报销。

4．办公用品的购买和使用。一切办公用品，均由办公室统一购买和管理，各委室需要时到办公室领取。购买办公用品应由办公室预先列出清单，报办公室主任同意后，由办公室分管领导、机关工作人员和一名财务人员共三人以上一起购买。易耗办公用品由办公室安排专人负责保管。非易耗公用物品由财务室登记造册列入固定资产管理，各委室妥善保管，严防丢失。

5.所有经费的开支实行每月签字报账制度。承办人要及时向办公室说明开支事由并在原始票据上签字认可，由办公室主任签字后报销。原则上无正当理由超过一月的发票不予报销。财务室每月报告一次财务报表，以便合理安排支出，提高服务质量。

7．常委会领导公务费、新农村建设领导联系点经费等支出，须符合财务管理相关规定，由各常委会领导认真审核后，按规定予以报账支付。

8．全体机关人员的差旅费和学习培训等相关费用，按照上级相关文件执行，实报实销。下乡补助经费每月由工作人员自行填报，办公室主任审批，全年累计金额不得高于文件规定总额。

9.慰问工作。慰问工作由工会负责予以协调和安排并及时向分管领导、工会汇报；属于在职干部职工的，慰问金在工会经费中安排，属于离退休的，慰问金在机关业务经费中安排。慰问对象应及时向工会说明相关情况，以便及时予以安排慰问工作：

（1）在职干部职工因病住院的安排慰问金600元/年次；病



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