【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《中学学校财务管理制度》，欢迎阅读！
XXXX中学学校财务管理制度
一、为规范财务行为，严密财务手续，加强会计基础工作，确保财会工作有序进行，根据《会计基础工作规范》和相关规定，结合学校实际情况，制定本制度。
二、学校财务活动和有关会计基础工作，应当符合有关法律、法规及本规则的规定。
三、单位或个人向财务办理借领、报销各种款项时，应当做到凭证合法、内容完整、填写规范、手续齐备，并有预算指标。
四、办理借款
1、借款人应按规定如实填写借款单，借款人员签名须是本人签名，不可代笔。借款单经学校领导审批，并经会计室审核后付款。
2、所有借款一律实行“谁借谁还”的原则。属于差旅游费或零星购物的现金借款，应于出差回校或办妥验收手续后办理报销结账手续。
五、物品的票据及报销
1、物品前要落实经费来源，申购贵重仪器设备的，要经过校长室的可行性论证。
2、时应认真了解商品质量是否可靠，价格是否合理，能否取得套印有说务监制章的合法票据。从企业取得的购贷
- 1 -
票据的内容必须具备：票据的名称；填制票据的日期；填制票据单位名称或填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受票据单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。
3、从外单位取得的票据，必须盖有填制单位的公章（或票据专用章、财务专用章等）。凡填有大写和小写金额的票据，大写与小写金额必须相符。
4、持有效票据向财务报销时，其票据背面必须有经办人和证明人签名或签章。属于固定资产的，必须填写财产登记手续。
5、全校财产物资的申购、验收、调配、报废等均应由总务处统办理。
六、差旅费报销
按规定如实填写“差旅费报销单”。具体写明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价、预借差旅费数额等，火车票粘贴前应除去非面额硬纸部分，住宿费及其他合法单据粘贴在报销单背面。经报销人签名，学校领导审批后向会计室办理报销手续。
七、预算
每学期开学后，财会人员应及时向校长报告各项经费收入情况，并配合校长做好经费预算计划，做到专款专用，杜绝开空头支票。
八、结账和审计
- 2 -
本文来源：https://www.wddqxz.cn/b50ef40430687e21af45b307e87101f69e31fbd5.html
2022-12-09
