【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《《财务管理实务》(第四版) 财务制度 16.技术改造投资计划》，欢迎阅读！
技术改造投资计划
AB厂是一个以生产自卸车为主的企业。位于××城市市区，占地70公顷，有铁路专线，交通方便，生产用的电力、蒸汽和生活用水，分别由该区热电站和城市自来水公司供给。该厂的产品主要有自卸车车桥、变速箱、转向机、车身等，并进行整车装配，其他部件如发动机、车架、车箱、举升缸等则由有关企业协作生产，专业化和协作生产条件较好。多年来我国一直使用进口的重型矿用自卸车，每辆车要花外汇65 000美元。根据市场预测，到2010年国内对该种车大约需要500辆，为保证正常运行，除装配整车外，每年需生产相当于整车数量20%的维修配件。为节约外汇和满足需要，决定在国内自行生产。为此决定在该厂原有基础上进行扩建。
根据现有条件，在不停产条件下进行技术改造，预计技术改造期为5年，第6年达到改造设计生产能力。生产量预计如下表所示。
一、 技术改造总体方案的内容介绍 1. 产品分工协作方案
（1） 铸件、锻件毛坯全由协作厂供应。
（2） 主要总成发动机由国内C供应商供应。
（3） 本厂生产车桥、变速箱、转向机、车身总成及配件。 2. 公司组成
（1） 机械加工车间。
重型矿用自卸车生产量预计表
满足负荷
技术改造期
生产时期 序号
产品名称
0
单位
2006年
1 2
辆 辆 辆
80 20 100
2007年 120 30 150
2008年 200 50 250
2009年 300 75 375
2010年 40 100 500
1
2
3
4
2010~2011
年
合计
3500 700 4200
（2） 冲压车间。 （3） 焊接车间。 （4） 油漆车间。
（5） 热处理车间。 （6） 总装配车间。 （7） 内饰工段车间。
（8） 其他辅助车间及单位。 3．零件加工工艺方案（略） 4．设备组成（略） 5．人员数量
分车间、业务部门计算各类人员总和以便按平均工资水平计算工资总额。
6．土建及公用设施
迁出装配车间的机械另外组建一个新的机械加工车间，原机械加工装配车间多余面积均用于装配。其他车间面积均能满足需要，只需适当增加一些设备及工具。动力机公用设施的容量略有增加，动力管线变动较大。据此分析，共新增面积1 400平方米，占总面积的40%，但产量却能增加4倍。
二、 投资估算与资金筹措的情况 1．固定资产投资估算。
利用原有公司设备价值1 023.7万元，厂房及生活间价值330万元，计1353.7万元；新增投资共1 064.8万元（其中建设工程418.3万元、设备471.6万元、设备安装18.6万元、工器具及其他138.3万元），投资共计2400.5万元。
2．流动资金估算。（略） 3．资金筹措问题。
（1） 利用企业原有设备资金1353.7万元 (国家基金)。
（2） 从2009年起。3年内动用固定资产更新改造基金共200万元。
1 064.8万元扣除更新改造基金后余下的846.8万元，从银行贷款获得。贷款从借款时起，第5年开始偿还。流动资金1 388万元，也从银行贷款的获得。
三、 财务预算
1．预计的销售收入、净收入及现金流动情况。（略） 2．净现值按×%贴现率计算。（略）
本文来源：https://www.wddqxz.cn/aeeadff5bcd5b9f3f90f76c66137ee06eef94eb4.html
2022-04-30
