销售流程及结算管理制度

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销售流程及结算管理制度



为明确销售货物管理流程，加强销售结算管理工作，特制定本制度。

一、销售流程 1．预收款销售流程图

合同签定 预交款 本日发运计划 组织装运

客户 登记并领取发票 开具发票 开具销售结算单

2．柜台式销售流程图

签定合同 组织发运 开具销售结算单 收款盖章



客户 登记并领取发票 开具发票

二、销售结算管理

1．销售业务部门按《合同管理制度》要求与客户签订合同，按照合同评审表及合同审批程序履行相关的审批手续，评审后的合同送财务部、综合业务部备查并存档。

2．销售业务部门按合同规定时间回款，如不能按期回款，应及时与综合部、财务部进行沟通，说明缘由。综合部根据具体情况上报总经理、财务总监处以便及时调整资金收支计划，同时对该项业务做出必要的决定。如客户将货款汇出，业务部门及时通知综合业务部，综合业务部负责货款查收并到财务部开具收据，将收据返给业务部门。

3．业务部门根据合同回款情况制定第二天发货计划，



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计划包括内容：品名、发货单位、发货数量、发货目的地、质量要求、主办人员等。综合业务部将发货计划分发到装运部门，按计划积极组织装车发运。负责各自区域的业务员必须对装车发货情况进行跟踪，出现不能按期交货情况应及时向主管领导报告，便于领导及时与有关部门协调，采取相应的调整措施。一旦因发货影响业务部门销售工作质量，相关责任和损失由综合业务部负责。

4．装车完成后由开票员进行开票结算，财务部门对票据进行金额、价格、品名、数量、质量等方面的审核，无误后在出门证上盖章。每天下班前开票员、门卫、财务对当天入厂装货车辆必须逐一核对。

5．柜台式客户，综合部按合同要求安排好发运计划，装车检斤后再到财务部结算并开具发票。

6．主办人员必须严格按合同回款时间进行回款，超合同约定回款期1个月，扣发主办人员当月20%工资，超过3个月，具体业务部门集体通报，同时扣发该部门50%工资，直到应回款扣完为止。待欠公司款全部收回，按银行同期利率计算超期利息，从扣发工资中扣罚，剩余扣发工资给予退回（特殊情况除外）。

三、发票管理

销售结算单做完后，综合业务部应及时为客户办理发票。综合业务部在财务部开具发票要进行登记，发票返回业务部



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门，由业务部门送达客户并进行台帐管理。

四、对帐工作

1．对购销形成的债权、债务要做到日清月对，由财务部牵头，综合业务部、业务部协助。对账内容包括：合同金额、收到货款、发票开具、债权债务等情况应一对一核对。每季度以《询证函》的方式与客户进行核对债权、债务情况，《询证函》财务存档，并将对帐结果报送财务总监。

2．购销人员对自己经办的业务要进行记录，便于及时与相关部门进行对账。

五、本制度由综合业务部、财务部联合制订并负责解释。 六、本制度从八月一日起试运行，九月一日起正式执行。

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