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借款合同以审计结论作为还款依据
篇一:社会审计——借款审计实训答案
ABC公司2022年12月31日资产负债表所列短期借款500万元,2022年12月31日短期借款总帐余额500万元,2022年短期借款各明细帐资料如下表1,表2所示。 所抽凭证资料见后。
另有ABC公司在2022年12月20日从农行城南支行贷入250万元,期限为一年,
利率为8%,因财务人员工作失误未入帐。 要求:按给定资料进行短期借款的审计。 1
短期借款实质性程序 2
短期借款审定表 3
短期借款明细表FA2 4
1.项目名称按短期借款的明细科目列示;
2.实际利息根据摊余成本与实际利率(实际利率与合同利率差异不大的除外)计算。 179
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篇二:信贷审计整改报告
整改报告今年7月,联社资金部及稽核部组织了人员到我社开展了全面的风险排查工作,检查时,
稽核人员对我社信贷方面存在的问题及风险点一一告知并排列,不检查部知道,一检查吓一
跳,虽然没有犯什么大错,但一些小问题还是不少。依据联社稽核部出具的检查事实确认书,
我对相关问题进行了深化细致的学习,并就我工作中存在的相关问题进行了整改,详细整改 状况如下:
一、我加紧加大各项业务的学习力度,娴熟驾驭各项业务操作规程,严格实行各项
内限制度,加大制度执行力度。我将严格联社下发的各相关文件要求、操作流程仔细管理和 操作。
二、针对大额贷款贷后检查问题,我将严格加强贷后管理力度,仔细做好贷前调查、审查、
审批及贷后资金运用状况、跟踪检查等各项工作,切实做好贷后检查工作。
三、针对存在个别漏签名,利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题,我将加大
各项业务操作规程的学习力度和实行力度,仔细做好经办和复
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